2015年度韶关市政府投资建设项目代建管理局决算公开
目 录
第一部分 韶关市政府投资建设项目代建管理局概况
一、 部门机构设置
二、 部门主要职责
第二部分 韶关市政府投资建设项目代建管理局2015年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 韶关市政府投资建设项目代建管理局2015年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 韶关市政府投资建设项目代建管理局概况
（一）部门机构设置
按照部门决算编报要求，2015年决算组成单位共1个，内设机构5个，分别是办公室、项目建设管理科、计划财务科、合同预算科和项目规划科，下属单位为韶关市市政建设工程管理处。
（二）部门主要职责
韶关市政府投资建设项目代建管理局（以下简称市代建局）是主管项目建设期间受市政府委托行使业主职能工作的职能部门。主要职责：项目建设期间受市政府委托行使业主职能，负责政府投资建设的非经营性工程项目的组织实施和管理工作；向市发改部门提出项目年度投资计划申请，编制年度基本建设支出预算，参与市政府城市建设资金统筹使用计划的编制；会同项目使用单位做好工程立项、规划选址、土地使用等前期准备工作，并按规定程序报批；负责办理项目开工前的法定建设手续；根据相关法律、法规开展工程建设的招标工作，通过招标方式确定参（代）建单位，并签定有关合同，依法履行项目法人职责；承办市委、市政府交办的其他事项等。
第二部分 韶关市政府投资建设项目代建管理局2015年部门决算表
市代建局应当公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。
第三部分 韶关市政府投资建设项目代建管理局2015年部门决算情况说明
一、2015年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
市代建局2015年度总收入48215.70万元，其中本年收入48215.70万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入48215.70万元，比上年决算数增加19990.25万元，增长70.82 %。主要原因：一是代建项目增加，二是在编人员增加。
2．上级补助收入 0万元，与上年持平。主要原因没有此项收入。
3．事业收入0万元，与上年持平。主要原因没有此项收入。
4．经营收入0万元，与上年持平。主要原因没有此项收入。
5．其他收入0万元，与上年持平。主要原因没有此项收入。
（二）年度支出总体情况
市代建局2015年度总支出48495.93万元，其中本年支出48495.93 万元。具体情况如下：
1.一般公共服务（类）支出 223.3 万元，主要用于其他交通费用和代建局项目管理费，比上年决算数增加223.3万元，增长100%，主要原因是其他交通费用开支及代建局管理费增加。
2.节能环保支出10269.50万元，主要支出项目有移山路工程，比上年决算数增加10269.50 万元，增长100%，主要原因是新增移山路工程代建项目工程。
3.城乡社区支出25923.80万元，主要支出项目有东田一路延长线项目、陵南路工程、上饶路工程、东环线乐村坪支线工程、独芳路工程、芙蓉北环山公路、工业西至旭日玩具城等，比上年决算数增加21630.18万元，增长83.43%，主要原因是新增代建项目增加，工程款支付随之增加。
4.住房保障支出12079.33万元，主要支出项目有棚改二期S248线一期黄金村至大学路工程项目款，比上年决算数增减少297.66 万元，下降2.4%，主要原因是棚户区建设及相关配套设施项目支出有所减少。
二、2015年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2015年度财政拨款收入说明
市代建局2015年度财政拨款收入合计48215.70 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入44404.55 万元，比年初预算数增加44175.52 万元，增长98 %；主要原因是代建项目增加，工程项目需支出费用。政府性基金预算财政拨款收入3811.15 万元，比年初预算数增加3811.15 万元，增长100 %；主要原因是代建项目增加，工程项目需支出费用。
（二）2015年度财政拨款支出说明
市代建局2015年度财政拨款支出合计48495.93 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出44624.55万元，比年初预算数增加44624.55万元，增长100 %，主要原因是代建项目增加，工程项目支出费用随之增加；政府性基金预算财政拨款支出3871.38 万元，比年初预算数增加3871.38 万元，增长100 %，主要原因是代建项目增加，工程项目支出费用随之增加。
分功能科目看，一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）223.3万元，主要用于其他交通费用和代建局项目管理费；节约环保（类）能源节约利用（款）10269.5万元，主要用于移山路工程；城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）227.76万元，主要用于市代建局其他城乡社区管理事务支出；城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）9389.66万元，主要用于东田一路延长线项目、陵南路工程、上饶路工程、东环线乐村坪支线工程；城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）835万元，主要用于国道新323线市政设施修复完善项目；城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）2949.11万元，主要用于独芳路工程、芙蓉北环山公路工程、工业西至旭日玩具城道路工程、市区三大交通出口工程、戒毒所外联道路项目；城乡社区（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）60.23万元，主要用于棚改二期策划；城乡社区（类）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）10.04万元，主要用于沿江路加油站段边坡滑坡抢险（修复）工程；城乡社区（类）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）852万元，主要用于国道新323线市政设施修复晚上项目工程；城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）11600万元，主要用于工业西内涝项目；住房保障（类）保障性安居工程支出（类）12062万元，主要用于棚改二期S248线一期黄金村至大学路工程；住房保障（类）住房改革支出（款）17.33，主要用于代建局在编人员住房公积金支出。
三、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
市代建局2015年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.36万元，完成预算 7.9万元的55.18 %。其中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算 0万元的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为 3.77 万元，完成预算4 万元的94.25 %；公务接待费支出决算为0.59 万元，完成预算3.9 万元的15.12 %。2015年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少3.52万元，下降44.67 %。其中：因公出国（境）费支出决算减少0 万元，下降0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.16 万元，下降4%；公务接待费支出决算减少3.36万元，下降85.49%。因公出国（境）费支出不变的主要原因是没有因公出国事项；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制车辆运行经费开支；公务接待费支出减少的主要原因是厉行节约，同时按照工作开展情况减少开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2015年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出3.77 万元，占86.47 %；公务接待费支出0.59 万元，占13.53 %。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排本部门出国团组0个、累计0人次。开支内容包括：（1）参加会议支出0万元；（2）出国谈判、工作磋商支出0万元；（3）境外业务培训及考察0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.77万元，其中：公务用车购置支出为 0万元，2015年公务用车购置数0辆；公务用车运行及维护支出 3.77万元，2015年本部门公务用车保有量为2辆，主要用于公务车的保险、油费、维修费等。
3.公务接待费支出 0.59 万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待0.59万元。2015年，本部门共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待10次，接待人数共140人。主要包括同相关单位交流项目协调工作、交流代建项目相关情况。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2015年本部门机关运行经费支出47.3万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年减少0.49万元，降低1%。主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制机关运行经费开支。
（二）政府采购支出情况说明
2015年本部门政府采购支出总额8174.42万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出7792.58万元、政府采购服务支出381.84万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2015年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆（用于机要通信、应急工作）、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1．绩效管理工作总体情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2015年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金18257万元，自评覆盖率达到100%。
组织对韶关市沿江路加油站段边坡滑坡抢险工程、韶关工业西片区内涝整治工程、韶关市戒毒所外联道路工程、韶关市东田一路延长线工程、韶关市独芳路（摩尔城西侧）道路工程、韶关市工业西至旭日玩具城道路工程、韶关市市区三大交通出口环境整治工程共7个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出18257万元。从评价情况来看，韶关市沿江路加油站段边坡滑坡抢险工程、韶关工业西片区内涝整治工程、韶关市戒毒所外联道路工程、韶关市东田一路延长线工程、韶关市独芳路（摩尔城西侧）道路工程、韶关市工业西至旭日玩具城道路工程、韶关市市区三大交通出口环境整治工程支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。项目资金实行专户统一管理，按计划支出，支出记录完整规范，凭证合格有效；项目实施过程符合规范，申报、批复程序符合相关管理办法，项目招投标、调整等履行了相应手续。严格控制项目成本,建立了市财政投资评审中心审核，业主单位财务部把关，施工单位预算部门过程控制的三级成本控制体系,项目成本总体控制良好，各项目支出绩效情况良好。
2．部门决算中项目绩效自评结果。
我部门在部门决算中增加了韶关市沿江路加油站段边坡滑坡抢险工程、韶关工业西片区内涝整治工程、韶关市戒毒所外联道路工程、韶关市东田一路延长线工程、韶关市独芳路（摩尔城西侧）道路工程、韶关市工业西至旭日玩具城道路工程、韶关市市区三大交通出口环境整治工程共7个项目的绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，韶关市沿江路加油站段边坡滑坡抢险工程自评得分为100分。发现的主要问题及原因是该项目年初财政下达预算84.75万元，年终收回74.70万元，该项目2015年度实际支付78.78万元，由财局平台直接支付。下一步改进措施是优化流程，加快支付速度。韶关市戒毒所外联道路工程自评得分为91分。发现的主要问题及原因：一是由于造价调整时间拖延，致使项目于2015年10月完成招标工作，造成施工进度延误；二是项目10月中标进场施工后，遇到连绵不断的雨水天气，施工现场无法连续作业，致使项目工程进度缓慢。以上两个原因导致资金无法按照预期支付。下一步改进措施是强化项目实施总目标和阶段目标管理，加强与项目建设相关单位的沟通，促进落实实现总目标和阶段目标的各项基础条件，提高资金使用效率。韶关工业西片区内涝整治工程项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因是受管线迁移、交通维护、同地段不同项目交叉施工等因素制约工程进度偏慢,导致项目预算资金无法按计划使用。下一步改进措施是施工工期计划需充分考虑施工过程中不确定性因素，可研阶段合理制定项目实施计划。韶关市东田一路延长线工程自评得分为96分。发现的主要问题及原因是该项目为配合鑫金汇家居建材广场开业配套建设的基础设施项目，实施过程中 ，因征地拆迁问题无法按期开工，为加快进度只能先行实施已完成征地路段的土石方工程已加快项目进度，项目未能全面开工，导致预算资金无法按计划使用。下一步改进措施：一是预算资金绩效管理应部门联动考核，如果征地拆迁费用不能按计划支付，意味着征地拆迁工作未完成，后续项目实施的资金绩效无从谈起，二是规划方面应该一张图统领指导项目建设，避免因规划变动导致项目延期，项目资金绩效无法按计划完成。韶关市独芳路（摩尔城西侧）道路工程自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是摩尔城项目施工对施工进度造成一定影响，二是施工期气候反常对施工影响较大，三是2015年财局平台下达预算共368.42万元，其中我局实际支付56.34元，剩余312.08万财局直接支付给韶关市摩尔城职业有限公司垫付资金归还、实际结余为0元。下一步改进措施是提前对接可能影响项目施工进度的各方因素，保障道路施工的顺利实施。简化行政审批流程，加快项目招投标及各类费用的支付速度。韶关市工业西至旭日玩具城道路工程自评得分为91分。发现的主要问题及原因：一是该工程由于征地拆迁原因停工时间较长的原因，产生复工前合同期外及复工后剩余工程的材料价差调增，且施工单位提出停工索赔费用和增加已完工并投入使用后造成破损路面的修复费用，以及复工前的合同外变更签证较多，造成该项目尾端1000余米直到2015年才完工；二是路灯、绿化工程 ：因原概算至今已有7年之久（时间为2007年1月），需重新调整招标控制价及概算后才能进行招标（根据市政府节能要求，原设计图纸路灯的光源钠灯需调整为LED灯）。需调增工程费用，这样势必突破经审批的投资估算中路灯、绿化费用，并拖延工期的推进。以上两个原因导致预算资金无法按计划使用。下一步改进措施是确定投资估算控制施工预算、预算控制结算的总体思路，建设管理过程中加强投资控制，项目资金管理绩效可得到保证。韶关市市区三大交通出口环境整治工程项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是项目经设计优化及分类实施后，我局负责项目的投资减少；二是项目结算缓慢，结算款无法支出。下一步改进措施：是建议财政评审中心优化审核流程，加快资金支付。（《项目支出绩效自评表》见附件）
3．重点项目绩效评价报告。
由财政部门组织开展了2015年度重点绩效评价工作，报告结果为市代建局的韶关市工业西片区内涝整治项目政策实施效果良好，第三方综合评分83.5分，绩效等级为良。
工业西至旭日玩具城道路项目综合评分70分，绩效等级为中。
4．其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告
市代建局2015年度无其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2.财政资金使用绩效评价指标表（韶关工业西片区内涝整治工程)
3.财政资金使用绩效评价指标表(韶关市东田一路延长线工程)
4.财政资金使用绩效评价指标表(韶关市独芳路（摩尔城西侧）道路工程)
5.财政资金使用绩效评价指标表(韶关市工业西至旭日玩具城道路工程)
6.财政资金使用绩效评价指标表(韶关市戒毒所外联道路工程)
7.财政资金使用绩效评价指标表(韶关市市区三大交通出口环境整治工程)
8.财政资金使用绩效评价指标表(韶关市沿江路加油站段边坡滑坡抢险工程)
