2017年度韶关市审计局整改后预算

2017年度韶关市审计局预算公开

目  录

第一部分  部门预算基本情况说明

一、部门基本情况

二、收入预算说明

三、支出预算说明

四、“三公”经费预算说明

第二部分  部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算项目支出表

八、一般公共预算“三公”经费支出表

九、政府性基金预算支出表

2017年韶关市审计局部门预算基本

情况说明

一、部门基本情况

（一）部门机构设置、职能

2017年预算组成单位共1个，韶关市审计局的主要职能是贯彻执行国家和省有关审计工作的方针政策和法律法规，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。向市人民政府和省审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，加强对经济责任、预算执行、财政决算和财政资金使用效益、关系国计民生的社会保障、医疗卫生、教育、政府重大投资、农业等重点资金的审计职责。

（二）人员构成情况

韶关市审计局公务员编42个，工勤编5个，在职人数41人（其中公务员36人，工勤人员5人），退休人员27人。

（三）预算年度的主要工作任务

2017年韶关市审计局主要工作任务有审计署统一部署组织全国性审计项目和省审计厅统一部署组织全省性审计项目,2017年县委书记、县长异地交叉审计，市审计局统一部署组织对2016年度市本级财政预算执行审计和部门预算执行审计，2017年18个乡镇（街道）党政主要领导干部经济责任异地同步审计，市芙蓉新城“三年基本成城”重点项目推进情况跟踪审计，市城市提升三年行动计划交通提升情况跟踪审计，2017年度精准扶贫精准脱贫跟踪审计，完成市委市政府交办的审计项目和市委组织部委托开展的经济责任审计，市纪委交办的审计项目以及各专项资金审计。

（四）机关运行经费安排情况

2017年韶关市审计局机关运行经费主要是安排在职人员的基本工资，津贴补贴和奖金，离退休人员离退休费；审计人员参加审计项目所发生的差旅费用以及在行政运行中所发生的办公费、印刷费、水电费、邮电费、会议费、公务用车运行和维护费、公务接待费、审计信息化建设所购置的办公设备等相关费用。

（五）政府采购安排情况

2017年韶关市审计局政府采购的安排主要是外购审计服务，该项经费主要在项目支出中安排支出。除此以外就是审计信息化建设中对计算机等信息化办公设备的政府采购，该项经费在公用经费中安排支出。

（六）专业性名词解释

财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

国库集中收付制度：是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

政府采购制度：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

“三公”经费：指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

年末财政拨款结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

二、收入预算说明

2017年收入预算1237.92万元，比上年增加26.02万元，增长2.15%，主要原因是人员经费增加。其中：公共预算拨款1237.92万元，比上年增加26.02万元。

三、支出预算说明

2017年支出预算1237.92万元，比上年增加26.02万元，增长2.15%，主要原因是人员经费增加。其中：公共预算拨款安排支出1237.92万元，比上年增加26.02万元。

（一）支出预算按用途划分：

1.基本支出预算881.45万元，占支出预算的71.2%，增加96.27万元，增12.26%。其中：工资福利支出383.95万元，商品和服务支出157.42万元，对个人和家庭的补助支出340.08万元。

2.项目支出预算356.46万元，占支出预算的28.8%，减少70.26万元，减16.47%。其中：1、2017年外购审计服务经费220万元，比上年增加50万元，主要是用于解决审计人员力量不足与审计任务繁重的矛盾。2、2017年乡镇（街道）党政主要领导干部经济责任异地同步审计项目经费136.46万元，该项目为我局代管项目，主要是完成市经济责任领导小组办公室的18个乡镇党政主要领导干部经济责任的审计。

（二）一般公共预算拨款支出按用途划分：

1.基本支出预算881.45万元，占支出预算的71.2%，与2016年预算相比增加96.27万元，增加12.26%。其中：工资福利支出383.95万元，商品和服务支出157.42万元，对个人和家庭的补助支出340.08万元。

2.项目支出预算356.46万元，占支出预算的28.8%，与2016年预算相比减少70.26万元，减少16.47%。其中：1、2017年外购审计服务经费220万元，比上年增加50万元，主要是用于解决审计人员力量不足与审计任务繁重的矛盾。2、2017年乡镇（街道）党政主要领导干部经济责任异地同步审计项目经费136.46万元，该项目为我局代管项目，主要是完成市经济责任领导小组办公室的18个乡镇党政主要领导干部经济责任的审计。

四、“三公”经费预算说明

2017年“三公”经费预算为18万元，与上年数相比减少28%。原因是因公出国（境）费用减少，同时严格按公务接待的要求减少不必要的公务接待，在接待过程中严格按照接待标准，减少了公务接待费用的支出。按资金来源为财政拨款18万元，按具体项目分，因公出国（境）支出7.5万元，公务用车购置及运行维护支出4万元（主要是公务用车运行维护费），公务接待费支出6.5万元。