东莞（韶关）产业转移工业园2018年预算
执行情况和2019年预算草案报告
广东韶关工业园区财政局
按照新《预算法》有关规定和要求，
根
据《韶关市人民政府办公室<关于印发韶关市莞韶工业园财政管理暂行办法的通知>》（韶府办〔2015〕4号）文件精神，结合园区管理实际，园区财政局完成了东莞（韶关）产业转移工业园2018年预算执行情况和2019年预算草案，现报告如下：
第一部分 2018年预算执行情况
2018
年
，在园区党委和管委会的正确领导下，园区财政局认真学习和贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕园区党委和管委会的各项决策部署，牢固树立“大园区、大财政”理念，面对日益加大的收支矛盾，认真开展各项工作，不断攻坚克难，基本完成了2018年园区财政各项目标任务，预算执行情况良好，并略有结余。
一、
一般公共预算执行情况（见执行01表)
（一）收入执行情况。
2018
年，来源于莞韶园税收总收入完成38410.55万元，同比增长7.58%，其中：由于退税原因，上划中央收入为-981.57万元；省市共享“四税”收入完成10110.89万元,同比增长28.65%；园区本级税收收入完成13990.17万元，同比增长24.08%。
2018
年，莞韶园公共财政总收入完成24451万元（不含一般债券收入），可比增长20.04%，其中：一般公共预算收入完成14283万元，同比增长24.46%，完成年度预算的103.64%；上级补助收入10168万元。
（二）支出执行情况。
2018
年，莞韶园一般公共预算支出完成19081万元（不含一般债券支出），同比下降6.32%，其中：本级支出10044万元，上级专项资金支出9037万元。转移性支出2066万元，同比下降2.68%。
2018
年园区公共财政收支相抵后滚存结余3304万元，本级公共财政（剔除上级专项资金收支）收支相抵后滚存结余2173万元，实现收支平衡，并有结余。
二、政府性基金预算执行情况（见执行02表)
（一）收入执行情况
。
201
8
年，莞韶园政府性基金预算收入完成
37857
万元（不含专项债券收入），同比增长368.76%，完成年度预算的355.10%，其中：国有土地使用权出让收入34748万元，农业土地开发资金收入1432万元，城市基础设施配套费收入1677万元。
（二）支出执行情况
。
2018
年，莞韶园政府性基金预算支出为37829万元（不含专项债券支出）,同比增长419.52%，完成年度预算的354.83%，其中：城乡社区支出36202万元，专项债务发行费用支出11万元，政府性基金上解支出1616万元。
2018
年政府性基金收支相抵后结余28万元。
三、新增政府债券预算执行情况
2018
年，园区新增政府债券收入为12000万元，与上一年度持平（上一年度12000万元均为一般债券）。其中：一般债券2000万元（支出列入一般公共预算），土地专项债券10000万元（支出列入政府性基金预算），均已支出完毕。
第二部分 2019年预算草案
一、
园区财政形势分析
2019
年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年，也是莞韶园紧抓主动融入珠三角、服务大湾区的改革发展机遇、申报创建国家级高新区的冲刺之年。
展望2019年，园区经济发展形势有望逐步向好，但转型升级和加快发展的任务都很重，发展质量和效益仍有待提高，补齐园区短板任重道远，影响园区财政运行的因素仍然较多：
（一）收入方面：园区整体经济发展质不高、量不大，传统工业优势渐失，新兴产业乏陈，现有存量企业面临的生产经营困难增多，投资增速放缓，新旧动能转换脱节；与此同时，国内外经济环境错综复杂，对园区数家出口外贸型支柱企业带来不小冲击；加上全面实施营改增、国家将实施更大规模的减税降费、园区城镇土地使用税减免等政策的减税效应持续显现，对园区财政收入造成一定影响。
（二）支出方面：创建国家级高新区，土地收储，基础设施建设，化解园区债务风险，以及园区产业发展和科技创新扶持均需大量资金投入，必然要求我们须实施积极的财政政策，推动产业共建、项目攻坚、园区提升等主题工作，园区财政的支出压力前所未有。
综上，预计2019年园区财政收支情况整体矛盾愈加突出，财政平衡的难度进一步加大。因此，2019年园区财政工作的重心是：全力增收节支、全面统筹兼顾、优化支出结构、加强绩效管理，努力为园区争当广东北部生态发展区高质量发展排头兵提供坚实财力保障。
二、201
9
年预算安排的总体要求
（一）指导思想。
以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面
贯彻落实党的十九大精神、习近平总书记对广东工作重要批示及视察广东重要讲话精神
和市委十二届全会精神
，
围绕园区党委和管委会的
决策部署
，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，以经济质量和效益为重
心，提高财政决策的前瞻性、精准性和有效性；继续深化供给侧结构性改革，提升实体经济发展内生动力；加快补齐园区发展短板，切实解决发展不平衡不充分问题；深化预算管理制度改革，加大对财政资源的统筹力度，提高预算精细化水平，强化预算刚性约束；探索全过程预算绩效管理，强化政府债务风险防控机制，保障园区经济社会全面健康协调可持续发展，为韶关实现广东“四个走在全国前列”作出园区贡献。
（二）基本原则。
1.
依法依规。
严格执行《预算法》、国家有关法律、法规及现行财政管理的有关规定，坚持依法行政、依法理财、依法依规编制预算。
2.
厉行节约。
客观评估园区经济社会发展指标及税收政策变化等因素，切实树立过“紧日子”思想，认真贯彻落实中央八项规定等要求，严控机关运行经费及“三公”经费等一般性支出。大力开展绩效评价，加大对产业扶持、园区建设等重点项目资金的绩效评价力度，加强对绩效评价结果的运用，推动预算资金实现高效分配、精准投向。
3.
保障重点。
在支出安排上围绕“抓重点、控风险、补短板”目标，重点支持园区党委、管委会确定的创建国家级高新区、产业发展、创新驱动、基础设施等重点领域支出。牢固保障园区不发生债务风险，守住不发生系统性风险的底线。着手清理长期固化和非急需的项目，对其中绩效不高、申而不用或少用的项目将压减或不再安排支出。在项目审核上严加把关，将以往“先定预算、后找项目”的观念转变为“先备项目、再找预算”，把好钢用在刀刃上，努力补齐园区软硬件短板。
4.
改革创新。
宏观上，灵活管理不同预算体系，综合考虑一般公共预算收入、政府性基金收入、新增政府债券及存量资金等各项财力来源，加大资金统筹力度，支持园区运作发展。微观上，综合安排管委会下属各局室、中心部门预算，提高专项支出执行率，提高资金使用效率。
三、一般公共预算草案
（见预算01表）
2019
年莞韶园公共财政总收入计划19278万元，比上年预算数增长5.45%，其中：1、一般公共
预算
收入
15778
万元，同比增长12.36%；2、市对园区一般性转移支付收入196万元，同比下降95%；3、上年结余收入3304万元。
2019
年莞韶园公共财政总支出计划19278万元，比上年预算数增长5.45%。其中：1、一般公共预算支出15210万元，同比增长3.50%；2、体制上解市财政局支出4068万元，同比增长13.47%，其中：韶关工业园区上解支出1950万元；浈江片区上解支出1590万元；武江片区上解支出528万元。
（一）韶关工业园区一般公共预算（见预算01-01表）。
1.
预算收入
计划
。
2019
年韶关工业园区公共财政总收入计划17160万元，比上年预算数增长6.17%，其中：税收收入13460万元，同比增长15.41%；非税收入200万元（均为利息收入）；市对园区一般性转移支付收入196万元，同比下降95%；上年结余收入3304万元。
2.
预算支出
计划
。
2019
年韶关工业园区财政总支出计划17160万元，比上年预算数增长6.17%，其中：一般公共预算支出计划安排15210万元，同比增长3.50%；体制上解上级支出1950万元，同比增长32.92%。
3.
基本支出和主要项目安排情况。
（1）保障园区管委会运作，园区行政事业单位基本支出1871.85万元，占总支出计划的10.72%，占比较上年提高0.38个百分点。
（2）园区项目支出。根据园区2019年的工作要点，园区一般公共预算安排项目支出（均为园区专项）共12005.89万元，较上年增加1739.07万元，同比增长16.87%，占总支出计划的69.96%，占比较上年提高6.4个百分点。主要项目支出如下：一是申报国家级高新区、产业发展、科技创新、科研平台建设等支出2330万元；二是园区公共环境综合管护和公共基础设施建设支出1011万元；三是土地收储资金3614万元；四是融资项目建设资金1625万元；五是园区税收征收经费1000万元；六是党务支出504.95万元；七是园区招商引资专项支出400万元；八是其他项目支出合计共1520.94万元。
（3）园区财政代编预算。一是预备费100万元，占比0.57%；二是预留资金770.26万元，占比4.49%；三是债务付息支出462万元，占比2.69%；四是上解支出1950万元，占比11.36%。
（二）
浈江片区公共财政收支预算
（见预算01-02表）
。
2019
年浈江片区（浈江产业园）地方公共财政预算收入计划税收收入1590万元，与上年持平；2019年浈江片区地方公共财政预算支出计划安排上解上级支出1590万元，与上年持平。
（三）武江片区公共财政收支预算（见预算01-03表）。
2019
年武江片区（甘棠工业园）地方公共财政预算收入计划税收收入528万元，与上年持平；2019年武江片区地方公共财政预算支出计划体制上解上级支出528万元，与上年持平。
四、政府性基金预算草案
（见预算02表）
按照市对莞韶园的决策部署，
根据《韶关市人民政府办公室关于印发〈莞韶产业园统筹土地管理办法（试行）〉的通知》（韶府办[2014]32号）精神及
园区现行财政管理体制
，结合园区国土部门的工作计划和实际工作进度，秉持谨慎性原则，2019年莞韶
园政府性基金预算收入
计划安排15921万元，同比增长49.34%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排14262万元，同比增长48.71%；城市基础设施配套费收入计划安排1000万元，同比增长66.66%；农业土地开发资金收入631万元，同比增长34.05%;上年结余228万元。
2019
年莞韶园政府性基金预算总支出计划15921万元，同比增长49.34%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出12872万元，同比增长34.22%；专项债务付息支出1418万元；城市基础设施配套费安排的支出1000万元，同比增长66.66%；基金上解支出631万元，同比增长34.05%。
收支相抵后政府性基金预算实现平衡。
（一）韶关工业园区政府性基金预算收支计划（见预算02-01表）
。
韶关工业园区政府性基金预算总收入计划5770万元，同比下降30.10%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排4478万元，同比下降38.67%；城市基础设施配套费收入计划安排1000万元，同比增长66.66%；农业土地开发资金收入264万元，同比下降25.63%，上年结余收入28万元。
韶关工业园区政府性基金预算总支出计划安排5770万元，同比下降30.10%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3088万元，同比下降57.70%；专项债务付息支出1418万元；城市基础设施配套费安排的支出1000万元，同比增长66.66%；基金上解支出264万元，同比下降25.63%。
（二）莞韶城一期政府性基金预算收支计划（见预算02-02表）
。
莞韶城一期是东莞对口帮扶韶关的重点项目。按当前园区运作体制，2019年莞韶城一期政府性基金预算总收入计划安排4630万元，同比增长837.25%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排4569万元，农业土地开发资金收入61万元。莞韶城一期政府性基金预算总支出计划安排4630万元，同比增长837.25%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出4569万元；基金上解支出61万元。
（三）浈江片区政府性基金预算收支计划（见预算02-03表）。
浈江片区政府性基金预算总收入计划1451万元，同比增长242.22%。其中：国有土地使用权出让收入计划1372万元；农业土地开发资金收入80万元。浈江片区政府性基金预算总支出计划1451万元，同比增长242.22%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1372万元；基金上解支出80万元。
（四）武江片区政府性基金预算收支计划（见预算02-04表）
。
武
江片区政府性基金预算总收入计划4070万元，同比增长173.52%。其中：国有土地使用权出让收入计划3844万元；农业土地开发资金收入226万元。武江片区政府性基金预算总支出计划安排4070万元，同比增长173.52%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3844万元；基金上解支出226万元。
五
、
园区2019年政府债务偿还预算安排（见预算03表）
园区2019年债务偿还资
金计划安排4480.87万元，资金来源为一般公共预算和政府性基金。从项目上分为：化解隐性债务支出2601万元，政府债券债务付息支出1879.87万元。
六、锐意进取、改革创新，做好
201
9
年
各项
财政
工作
2019
年，为确保收支预算和各项财政目标的实现，园区财政将突出抓好以下几个方面的工作：
（一）突出服务大局，着力提供财力支撑。
围绕园区党委、管委会的工作部署和创建国家级高新区这一历史性重大任务，统筹安排园区财力，支持园区全方位发展。一是着力支持园区经济发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，突出支持实施创新驱动发展战略，推动园区经济发展质量、效率和动力变革。二是保障服务园区开发建设，突出支持园区土地储备和基础设施建设，尤其是甘棠东片区和莞韶城三期建设。三是注重发挥财政资金杠杆作用，推进园区投融资体制改革，想方设法破解园区资金不足难题。
（二）牢抓开源增收，坚决防范财政风险。一是
加强形势研判，密切关注国家税收政策改革动向，做到提前谋划，主动应对。二是进一步推进园区工商税务协调工作，抓住当前国地税征管体制改革和工商分局迁入园区办公的机会，深化与税务、工商等部门沟通合作，加强对税源的掌握、分析和监控，确保收入及时足额入库，夯实财政收入增长基础。三是坚决打赢防范化解重大风险攻坚战，通过多种资金运用方式积极应对可能出现的财政风险，确保园区不发生债务危机。
（三）坚持改革创新，探索完善财政制度。一是
以党的十九大关于“加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”精神为总纲，不断规范、改进园区财政制度。二是及时根据市对园区的管理体制改革要求，推进园区财政体制改革，继续探索和理顺园区财政体制。三是根据党和国家关于全面实施预算绩效管理的意见，探索建立园区财政预算绩效管理制度，改变重支出轻绩效的意识，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程，促使财政资金聚力增效，提高财政资源配置效率和使用效益。四是推进园区项目库建设，提高预算编制的科学合理性，
推动项目尽早落地、加快专项支出进度。五是强化绩效评价和监督检查工作，加大对专项资金的绩效评价力度，推动评价结果与预算编制相衔接，切实提升资金使用效益。同时，对园区直属企业进行保值增值考核，加强园区国有资产管理。六是探索改革园区财政投资评审模式，由以往的直接委托投资评审代理服务商审核向进入中介超市公开选取中介机构审核转变。
（四）推进党建工作，加强财政队伍建设。一是
按照新形势新任务新要求，努力打造政治过硬、业务精良、积极进取的高素质、专业化财政干部队伍，注重提高专业能力、更新专业知识、培养专业精神，增强适应新形势要求的能力水平。二是按照新时代党的建设总要求，抓好主题教育，深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，列明党建工作责任清单，丰富党建工作内容和载体，确保党建工作取得新实效。三是持之以恒执行党的纪律规矩，加大廉政建设力度，严格遵守财经纪律，确保财政资金安全，切实把全面从严治党工作抓牢抓实。
附件： 莞韶园2019年财政预算公开附表.xls
