武江区统计局关于“三公”经费管理
和使用的自查报告
根据《关于开展区级“三公”经费使用情况专项检查的函》（韶武财[2019]14号）要求，我局高度重视，明确职责，对“三公”经费管理和使用情况进行认真自查，对内部控制制度的建设、执行及监督等方面进行全面梳理，现就相关工作开展情况报告如下：
一、2017年、2018年“三公”经费支出情况
1.公务接待费
2017年公务接待费用支出0.44万元，2018年公务接待费用支出0.3万元，同比减少31.8%。
2.公务车运行费
我局公务车在公务车改革后已归于政府车队统一管理，此项费用不存在。
3.因公出国（境）费
2017、2018年没有安排因公出（国）境活动，此项费用为0元。
4、会议费
2017年会议费用支出0.38万元，2018年会议费支出
0.15万元，同比减少60.5%。
二、“三公”经费及其他行政费用管理总体情况
1、加强组织领导，强化内控制度建设
我局重视内部控制建设工作，切实加强对内部控制制度建设的组织领导，按要求成立了以局长为组长、副局长为副组长、各股室负责人以及财务、会计人员为成员的武江区统计局内部控制领导小组，负责制定完善我局内部控制制度、协调解决重要事项、监督指导该项工作深入开展，做到“一把手”负总责，领导小组成员各负其责。
近年来，在坚持内部控制制度建设全面性、重要性、适应性等原则的前提下，我局对内控制度进行全面修订完善，内容涵盖了财务管理、公务接待、会议费、差旅费、培训费使用、固定资产管理等多项内部控制管理制度。通过强化内部控制制度建设，做到有章可循、有据可依。
2.认真履行职责，强化内控制度执行
我局领导高度重视，认真履行对内部制度的指导、监督责任，切实开展内部控制风险评估防控工作。
（1）加强学习培训。我局不定期组织财务人员学习上级下发的有关财务管理方面的文件规定，不断强化工作人员责任意识。
（2）严格“三公经费”和其他行政费用管理。一是控制公务接待费用，本着节约原则，由局财务室统一安排，做到严格执行接待标准、陪餐人数从简、凭公函接待，杜绝公款违规吃喝。二是加强会议费用管理，简化会议形式、控制会议规模、会议时间和参会人员，尽量利用机关会议室。三是加强对培训费和差旅费用的管理，每年初制定培训计划表，统筹安排各统计专业培训次数和内容，单位不组织无意义的培训，外出培训听从上级安排。四是不安排因公出国（境）考察活动。五是控制公务用车。公务用车由局办公室统一向政府车队申请，不符合用车条件的不予申请。六是规范办公设备、家具和办公用品采购。本着勤俭节约的原则，不随意添置办公设备、家具，不购买超标的办公设备和家具，指定采购员按照政府采购规定实施，没有以购买耗材、办公用品的形式转移隐匿其他支出的问题。七是进一步加强财务管理，强化部门预算，预算管理严格按照指标进行，按规定公开预决算信息。严格执行国库集中支付和“收支两条线”制度，杜绝小金库。在单位办公用品、设备采购、在专项经费使用方面，严格按照项目和标准并提交局党组会议集体讨论通过后才支出，切实提高资金使用效率，严禁挪用和滥用。每年对固定资产进行清查盘点，依照国有资产处置规定对折旧为零的固定资产进行清理报废。及时向区纪委报告大宗物品采购情况、调查普查业务培训费用和统计员、调查员调查劳务费的发放情况，没有滥发津补贴，自觉接受群众监督，接受纪检监察、审计等部门的审查。
三、本次自查的主要做法及成效
根据文件要求，本次自查主要核查2017-2018年度“三
公”经费等行政费用的使用情况以及其他违反财经纪律规定的行为。一是采取对照文件要求，逐一核查会计凭证中公务接待费是否有接待函、接待人数是否与实际一致、接待标准是否超标的问题；核查会议费有无会议通知、签到表、会议就餐人员是否与实际一致，就餐费用是否超标的问题；核查差旅费是否真实发生、是否按规定报销费用的问题；核查办公用品采购是否存在铺张浪费、办公设备、家具采购程序是否按政府采购规定执行；核查是否采用公务卡结算等问题。二是全面梳理我局经费管理和内控管理制度，检查是否按要求制定相关制度，订立的制度标准是否按要求进行更新。
通过检查发现，我局在“三公经费”及行政费用使用过程中，没有发现上述违反财经纪律规定的行为，但是由于公务卡结算系统运行不畅，支付主要采用现金结算，没有按照要求使用公务卡结算。虽然我局制定了公务接待、财务管理、差旅费、会议费、培训费使用等制度，但是有些制度没有及时按最新规定的标准进行更新完善，没有制定公务卡强制结算管理制度、公务卡报销细则等。
四、问题分析及整改措施
我局认真分析问题原因，一是没有及时安装和使用公务卡结算系统，支付结算还是按照老观念老方法，规避和防范风险的意识不强。二是在平时风险排查防控工作中，只注重经费使用管理是否按规定执行，虽有及时关注上级的新要求新规定，但是不注意同时制定、更新、完善我局的管理制度，造成制度规定有滞后性。
下一步，我局将加强财务、会计人员业务学习教育，切实提高财会人员风险防控能力；及时对接区财政局，学习公务卡支付结算系统的使用方法，提醒本单位领导干部按照要求使用公务卡支付结算；关注上级关于财经纪律的规定和要求，及时调整健全我局内控管理制度；不定期对重点岗位职权进行廉政风险排查，规范权力运行流程，重点排查在公务接待、专项经费使用、物品采购等方面存在的风险，突出人事、财务工作岗位，规范人、财、物、数等内部管理，确保内控制度严格规范运行。
