2017
年度韶关市武江区审计局决算
目 录
第一部分 武江区审计局概况
一、 部门主要职责
二、 机构设置
第二部分 武江区审计局2017年部门决算表
一、
收入支出决算总表
二、
收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 武江区审计局2017年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 武江区审计局概况
（一）
部门主要职责
韶关市武江区审计局是韶关市武江区人民政府工作部门，主要职责是：贯彻执行国家和省有关审计工作的方针政策和法律法规，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。向区人民政府和韶关市审计局提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告，加强对经济责任、预算执行、财政决算和财政资金使用效益、关系国计民生的社会保障、医疗卫生、教育、政府重大投资、农业等重点资金的审计职责。
（二）机构设置
武江区审计局
设办公室（计算机审计室）、综合股、经济责任审计办公室、财税金融股、行政事业审计股等5个股室。
按照部门决算编报要求，纳入武江区审计局2017年部门决算编报范围的单位共1个，为武江区审计局本级，无下属单位。
第二部分 武江区审计局2017年部门决算表
本次公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。详见附表。
第三部分 武江区审计局2017年部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
武江区审计局2017年度总收入134.42万元，其中本年收入134.28万元。具体情况如下：
1
．财政拨款收入134.28万元，比上年决算数增加6.07万元，增长4.73 %。主要原因：一是在职人员工资费用增长，二是2017年10月开始缴交在职人员养老保险。
2
．上级补助收入0万元，比上年决算数增加0万元，增长0 %。
3
．事业收入0万元，比上年决算数增加0万元，增长0 %。
4
．经营收入0万元，比上年决算数增加0万元，增长0 %。
5
．其他收入0万元，比上年决算数减少2.50万元，下降100%。主要原因是2017年除少量银行存款利息外无其他收入。
（二）年度支出总体情况
武江区审计局2017年度总支出134.42万元，其中本年支出134.30万元。具体情况如下：
1.
一般公共服务（类）支出100.73万元，主要用于人员工资、办公经费等支出，比上年决算数减少5.79万元，下降5.44%，主要原因是由于人员退休在职人员减少引起工资相应减少。
2.
社会保障和就业支出（类）支出23.36万元，主要支出项目有退休人员工资和养老保险缴费等，比上年决算数增加5.61万元，增长31.60%，主要原因是退休人员工资增长及2017年10月始缴交在职人员养老保险。
3.
医疗卫生与计划生育支出（类）支出4.13万元，主要支出项目有行政单位医疗、公务员医疗等，比上年决算数增加1.26万元，增长43.90%，主要原因是人员医疗费保险等增长。
4.
住房保障支出（类）支出6.08万元，主要支出项目有缴交住房公积金支出，比上年决算数增加0.03万元，增长0.49 %，主要原因是人员工资增长，住房公积金随比例计提增长。
二、2017年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2017年度财政拨款收入说明
武江区审计局2017年度财政拨款收入合计134.27万元。其中：一般公共预算财政拨款收入134.27万元，比年初预算数增加29.15万元，增长27.73%；主要原因一是2017年发放了2015年及2016年绩效工资，二是2017年10月开始缴交养老保险；政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数增加0 万元，增长（下降）0 %。
（二）2017年度财政拨款支出说明
武江区审计局2017年度财政拨款支出合计134.27万元。其中：一般公共预算财政拨款支出134.27万元，比年初预算数增加29.15万元，增长27.73%；主要原因是2017年发放了2015年及2016年绩效工资；政府性基金预算财政拨款支出0万元，比年初预算数增加0 万元，增长0%。
分功能科目看，
一般公共服务（类）
审计事务（款）
74.83
万元，主要用于审计业务开支及人员工资等；一般公共服务（类）
其他一般公共服务支出（款）
25.88
万元，主要用于住房维修基金和绩效奖励支出。社会保障和就业支出（类）
行政事业单位离退休（款）23.36万元，主要用于退休人员工资及机关事业单位基本养老保险缴费支出。医疗卫生与计划生育支出
（类）
计划生育服务（款）0.16万元，主要用于计生支出。医疗卫生与计划生育支出
（类）
行政事业单位医疗（款）3.97万元，主要用于行政单位医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险、生育保险等支出。住房保障支出
（类）
住房改革支出（款）6.08万元，主要用于住房公积金支出。
三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
武江区审计局2017年度“
三公”经费财政拨款支出决算为0.06万元，完成预算0.1万元的60%。其中：
因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0万元的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算0万元的0%；公务接待费支出决算为0.06万元，完成预算0.1万元的60%。2017年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
与上年相比，2017年度
“
三公”经费财政拨款支出决算数比上年增加0.06万元，增长100%。其中：
因公出国（境）费支出决算减少0万元，
下降0%；
公务用车购置及运行维护费支出决算减少1.51万元，
下降100%；
公务接待费支出决算增加0.06万元，
增长100 %。
因公出国（境）费支出减少的主要原因是无相关支出；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是车辆调配区政府统一使用；公务接待费支出增加的主要原因是2017年加强了与其他县区审计局工作交流引起接待费用支出增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017
年
“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占 0%；公务接待费支出 0.06万元，占100 %。具体情况如下：
1.
因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨款安排本部门出国团组 0 个、累计0人次。
2.
公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2017年公务用车购置数0 辆；公务用车运行及维护支出0万元，2017年本部门公务用车保有量为 1辆，由区政府统一调配使用。
3.
公务接待费支出0.06万元，主要用于相关单位交流工作等方面的接待。2017年，共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待 1次，接待人数共10人。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017
年本部门机关运行经费支出9.97万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年减少0.13万元，降低1.29%。主要原因是厉行节约控制经费开支规模。
（二）政府采购支出情况说明
2017
年本部门政府采购支出总额1.36万元，其中：政府采购货物支出1.36万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.36万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆（用于机要通信、应急工作）、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
2017
年，武江区审计局无绩效项目。
第四部分 名词解释
一、
财政拨款收入：
指财政当年拨付的资金事业收入。
二、事业收入：
指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
三、经营收入：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：
指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：
指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：
指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：
指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：
指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：
指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：
指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：
指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附表：武江区审计局2017年部门决算表.xls
附表：武江区审计局2017年部门决算表.xls
