始兴县2020年预算执行情况和
2021年预算草案的报告
各位代表：
受县人民政府的委托，现将始兴县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十五届人大六次会议审议。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对前所未有的新冠肺炎疫情冲击、复杂的国际形势，我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督下，财政部门认真贯彻落实中央、省市和县在疫情防控及经济社会发展工作重大决策部署，牢牢把握“六稳”“六保”要求，主动作为，压实责任，各项工作取得明显成效，收支保持平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
2020年来源于全县财政总收入完成103680万元，同比增收11450万元，增长12.41%。其中上划中央收入完成23190万元，同比减收3450万元，下降12.95%；省市共享“四税”收入完成11394万元，同比减收1852万元，下降13.98%。
2020年全县一般公共预算收入完成48067万元，同比增收127万元，增长0.26%。其中税收收入完成24952万元，同比减收2361万元，下降8.64%，应对疫情实施的减税减费政策有力；非税收入完成23115万元，同比增收2488万元，增长12.06%，非税占比为48.09%。
2020年全县一般公共预算收入税收收入构成及占比情况如下：
2.预算支出执行情况
2020年全县一般公共预算支出完成264401万元，同比增支18969万元，增长7.73%,支出进度为市定支出目标的99.09%。全县13类与民生相关的支出完成218551万元，占一般公共预算支出的比重为82.66%。省十件民生实事支出完成2932万元，完成年初预算的101.52%。主要支出科目执行情况如下：
一般公共服务支出完成28557万元，同比减支3308万元，下降10.38%，严格落实“过紧日子”的要求，年中，对一般性支出、三公经费等支出总体按照10％的比例进行压减。
教育支出完成39518万元，同比增支853元，增长2.21%。重点用于支持城乡义务教育公用经费保障机制，薄弱学校改造，校舍维修、教学质量提升等教育发展项目。
科学技术支出完成1790万元，同比减支2380万元，下降57.07%。主要是工业企业技术改造普惠性事后奖补资金同比减支1261万元。
文化旅游体育与传媒支出完成6224万元，同比增支352万元，增长5.99%。重点支持文化旅游体育事业、地方公共文化服务体系和国家文物保护建设。
社会保障就业支出完成40373万元，同比减支3864万元，下降8.73%。减支主要原因是2019年全县补缴2014年10月以来职业年金财政负担部分7549万元，2020年无此项支出。
卫生健康支出完成33570万元，同比增支1212万元，增长3.75%。重点支持城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、医疗卫生健康事业发展。
节能环保支出完成26615万元，同比减支1024万元，下降3.70%。主要是拆旧复垦项目支出。
城乡社区支出完成12594万元，同比增支1314万元，增长11.65%。主要用于城乡基础设施、道路改造建设等。
农林水事务支出完成38195万元，同比增支15221万元，增长66.25%。主要支出为涉农专项资金、生态公益林补偿金及党的基层组织建设保障经费。
交通运输支出完成8203万元，同比增支4860万元，增长145.38%。主要是“四好农村路”建设资金同比增支4524万元。
3.一般公共预算收支平衡情况
2020年全县财政总收入完成294418万元，其中一般公共预算收入48067万元，上级补助收入211780万元，债务转贷收入7000万元，调入资金620万元（其中：政府性基金调入520万元，国有资本经营调入100万元），动用预算稳定调节基金14855万元，上年结余12096万元。
2020年全县财政总支出完成278632万元，其中一般公共预算支出264401万元，上解支出7201万元，债务还本支出1000万元，安排预算稳定调节基金6030万元。结转下年使用15786万元。
4.一般公共预算指标结余及结转下年使用情况
2020年全县一般公共预算指标结余20000万元，其中：结转下年使用15786万元，主要包含2019年上级专项资金1895万元，2020年上级专项资金13891万元；调入一般公共预算统筹安排用于消化暂付款挂账1942万元；收回统筹安排年终决算2232万元（主要是年初预算指标结余）。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2020年政府性基金预算收入完成32727万元，同比增收10760万元，增长48.98%。其中土地出让金收入29015万元，同比增收12295万元，增长73.53%。
2.支出预算执行情况
2020年政府性基金预算支出完成118594万元，同比增支87111万元,增长276.69%。其中土地出让金支出29249万元，同比增支12894万元，增长78.84%；新增政府专项债劵支出71000万元，同比增支61900万元，增长680.22%；抗疫特别国债支出12042万元。
3.政府性基金收支平衡情况
2020年全县政府性基金总收入完成120787万元，其中：本级基金收入32727万元，上级补助收入1608万元，债券转贷收入71000万元，抗疫特别国债收入12042万元。上年结余3410万元。
2020年全县政府性基金总支出完成119114万元，其中：政府性基金支出完成118594万元（含债券转贷支出71000万元），调出资金520万元。结转下年使用1673万元。
4.政府性基金预算指标结余及结转下年使用情况
2020年政府性基金预算指标结余2347万元，其中：结转下年使用1673万元，主要包含2019年上级专项资金167万元，2020年上级专项资金372万元，本级政府性基金结余1134万元；存量资金收回520万元；收回统筹安排年终决算99万元（主要是年初预算指标结余）。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营预算收入完成185万元，同比增收85万元，增长85%。
2020年国有资本经营预算支出完成85万元，为净增长。调入一般公共预算统筹安排使用100万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年全县社会保险基金收入41178万元，社会保险基金支出25929万元，本年收支结余15249万元。
以上收支数据在决算编制中还会有所变动, 待总决算报表编成后再按规定报县人大常委会审批,并通过始兴县人民政府网站向社会公开。
（五）2020年预备费使用情况
2020年预备费安排了2100万元，共完成支出1768万元。 主要用于新冠肺炎疫情防控隔离点建设及物资储备、森林消防救援装备、临时价格补贴等各项支出。
（六）地方政府债务情况
截至2020年底，我县地方政府债务余额121572.10万元,其中：一般债务41450万元，专项债务80100万元，或有债务余额22.10万元。
2020年新增政府债券78000万元，其中：新增一般债券6000万元，新增专项债券71000万元，再融资债券1000万元。2020年，偿还本金1000万元，偿还利息及还本付息 2510.75万元，政府债务率控制在预警线内。
（七）政府综合财务报告编制情况
2020年编制2019年度政府综合财务报告情况：2019年全县纳入权责发生制政府综合财务报告的主体单位包括行政单位、事业单位和社会团体共142家。资金主体包括：一般公共预算资金、政府基金预算资金、国有资本经营资金、专项支出专户资金、财政专户管理资金、土地储备资金、纳入部门编报范围的政府行政事业单位资金、政府持有股权的国有企业。截至2019年12月，我县政府拥有资产总额251681万元，负债102939万元，净资产148742万元，资产负债率为40.90%；按照权责发生制核算基础调整后的收入为335880万元，费用320997万元，收支相抵，盈余14883万元。
（八）2020年财政重点工作情况
2020年，财政部门认真落实中央和省、市、县的各项决策部署，积极应对新冠肺炎疫情对财政经济运行的严重影响，支持做好“六稳”“六保”工作，有力促进了我县经济恢复发展和社会大局稳定。
1.全力支持抗击新冠肺炎疫情
财政部门把疫情防控作为头等大事来抓，认真落实各级疫情防控工作的决策部署，一是落实了新形势下疫情防控的财政收支政策。出台了财政收支应急预案，有序规范组织资金调度，针对受疫情及减税降费等多重叠加因素影响，切实加强了收入形势的研判，牵头落实了各部门协税护税职责，确保了税收应收尽收，财政收入实现了正增长。建立政府采购和财政资金支付“绿色通道”，确保应急资金及时、足额保障到位，同时，加强对后期的绩效评价，为打赢疫情防控攻坚战提供了坚实支撑。二是支持推动复工复产。在继续落实好往年减税降费各项政策的同时，落实落细疫情以来上级出台的减税降费政策，切实减轻企业负担；落实应对疫情影响支持企业复工复产“一免两减半”租金减免政策，全县共受理申请减免租金总额254.51万元，惠及市场主体户数553户；落实上级支持企业复工复产奖励金和贷款贴息247.89万元，有力应对疫情冲击。三是构建完善医疗卫生体系。促进医疗卫生服务均等化，筹措资金17200万元支持妇幼保健院、人民医院和公共卫生临床中心新建项目；落实城乡基本医疗保险1477.98万元、基本公共卫生资金1574.26万元；支持卫生健康人才队伍发展，落实乡村医生补助、医疗卫生人员补助333.60万元。
2.全力争取上级资金，服务全县经济社会发展
为缓解本级财政压力，保障重点支出需求，财政部门将向上争取资金作为工作的重中之重，紧跟中央和省相关政策动态，一是积极争取政府债券资金。坚持提前谋划，加强部门协调配合，加大项目储备力度，多次到省、市财政部门沟通对接，2020年，共争取新增债券7.70亿元，其中专项债券7.10亿元，一般债券6000万元，用于16个项目，支持了我县园区建设、医院建设、学校建设和农村安全饮用水等项目。二是积极会同相关部门做好向上级争取资金工作。加强项目申报工作力度，2020年，共争取到位涉农资金15801万元，用于44涉农项目、争取山水林田湖资金4700多万元，为助力乡村振兴、建设生态示范县提供有力资金保障。
3.着力保障和改善民生。
在财政收支入较为困难的情况下，财政支出保持了持续较大增长，2020年，全县13类民生支出完成218551万元，占一般公共预算支出的比重为82.66%。一是落实民生兜底保障。落实省要求的九项底线民生配套资金27138万元，其中，落实低保、五保资金2742.44万元；落实残疾人两项补贴1257.77万元；落实城乡居民基本养老保险金7366万元；启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，发放临时性价格补贴314.27万元。二是促进教育优先发展。围绕创建“广东省推进教育现代化先进县”的目标，确保生均公用经费的足额拨付，及时发放边远地区教师生活补助，大力支持薄弱学校改善办学条件，筹措资金8900万元新建日新幼儿园、风度幼儿园，续建隘子镇中心幼儿园及丹凤小学，进一步推进城乡义务教育均衡发展。三是发展文化体育事业。落实文化传媒与体育资金6224万元，人均公共文化财政支出283.81元，居全市各县、区第二；支持巩固我县省级文明城市创建，支持博物馆、风度书屋免费开放和文化体育中心建设。四是支持城乡基础设施建设。筹措资金15000万元落实武深高速始兴联络线建设项目资本金，完善高速公路网建设；筹措“四好农村路”建设资金7856万元，提升农村道路通行能；落实资金1805.62万元，改造城区老旧小区3个。筹措资金10000万元，推进县城供水设施改造工程。五是支持乡村振兴发展。落实支农资金2.74亿元。投入1282万元，推动脱贫攻坚；统筹整合涉农资金1.08亿元用于人居环境综合整治、生态林业建设、农村安全饮用水保障工程及高标准农田建设等一批涉农项目。
4.深化改革创新财政管理模式
一是不断加强预算绩效管理。强化预算单位的主体责任，通过绩效评价结果运用倒逼完善财政管理，全面提升财政资源配置和财政资金使用效益；实施财政资金“双监控”，保障执行进度，降低执行风险，更好地实现绩效目标。二是扎实推进国库集中支付改革。1月，国库集中支付电子化管理系统正式上线运行，按时完成了改革目标任务；6月，乡镇财政专户管理信息系统上线，规范了乡镇财政资金支付管理，有效地防范财政资金风险。三是加快“数字财政”建设。制定了《始兴县财政局“数字财政”系统上线方案》，加强与上级财政部门对接，做好需求调研工作，10月，“数字财政”预算域已成功上线运行。四是提升直达资金质效。依托直达资金监控系统，建立直达资金支出台账，紧盯直达资金的分配、拨付和使用情况，加强沟通协作、形成监管合力，加快资金下达速度，按时完成直达资金6000多万元的支出任务，提高监控数据的及时性和完整性，为上级决策提供准确数据。六是进一步盘活国有资产。加强对闲置资产的调配管理，配合乡镇提升工程，调配县级部门在乡镇的老旧公产房移交乡镇使用；推进经营性资产的移交工作，完成了农业农村局、文广旅体局、财政局、公安局等单位经营性资产的移交；做好行政事业单位所办企业的摸底调查工作，推进政企事企分离工作。七是把好政府投资项目工程预决算评审关。2020年，完成各类预决算评审项目287个，送审金额19.06亿元，审减金额6031.45万元，有效控制政府投资成本。八是加强财政监督检查。开展了涉企和个人财政补贴（补助）政策、全县“三公”经费和“小金库”问题、预决算公开“回头看”、农村财务管理等一系列专项检查工作，聘请第三方机构开展了对县生态环保分局等14个单位进行会计信息质量检查及绩效评价工作，有效保障政策落实和资金安全。
（九）2020年预算执行存在的问题
在取得成绩的同时，我们也深刻认识到，我县财政运行还面临着困难与问题：一是经济总量小，税收增长乏力。2020年，全县一般公共预算收入完成48067万元，同比增长0.26%，税收收入增长不理想，一般公共预算收入增长主要靠拆旧复垦非税收入拉动。二是财政收支平衡压力逐年增大。随着各项改革不断深入，刚性支出不断增大，“三保”兜底压力不断扩大，落实各项发展战略、推进生态县建设、打好攻坚战需要加大财政投入力度，财政收支矛盾十分突出。三是重点建设项目推进慢。中省资金、债券资金支出进度较慢，部分单位“先谋项目后排钱”“先定项目、后编预算”的理念仍未深入，“钱等项目”现象仍然存在。
二、2021年部门预算编制情况（草案）
2021年是实施“十四五”规划的开局之年,也是现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，外部环境依然复杂多变，疫情防控形势依然严峻，财税收入将面临严峻挑战，收支矛盾更加突出。编制好2021年部门预算，做好各项财政工作意义重大。2020年，充分预计财政收支紧平衡的情况，加强资金统筹安排，2021年本级一般公共预算收入增长5%。
（一）一般公共预算草案
1.2021年一般公共预算收入情况
全年总收入预计218762万元。其中：本级一般公共预算收入50470万元（其中税收收入30282万元，比上年完成数增加5330万元，增长21.36%；非税收入20188万元，比上年减少2927万元，减少12.66%，占比40%）；上级补助返还性收入4753万元；上级补助一般性转移支付收入131472万元；提前下达各单位专项转移支付补助6181万元；上年结余15786万元（均为2019-2020年上级专项资金）；调入国有资本经营预算资金100万元；动用预算稳定调节基金10000万元。
2.2021年一般公共预算支出情况
2021年全年总支出预算为218762万元。其中：一般公共财政预算支出212145万元（包括基本支出82263万元，项目支出71282万元，省级专项资金支出42814万元，上年结余结转支出15786万元），上解支出5913万元，债务还本支出704万元。
3.全年收支平衡情况
全县财政预算编制收支情况：收入总计218762万元，支出合计218762万元，收支相抵，结余0万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
2021年政府性基金预算总收入31943万元，其中国有土地使用权出让收入27000万元，城市基础设施配套费2800万元，彩票公益金收入20万元，污水处理费收入450万元，上年结余收入1673万元(其中2019-2020年上级专项资金594万元,本级年终以收定支结转安排1079万元)。政府性基金支出31943万元，调出资金0万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2021年国有资本经营收入208万元，其中国有电站经营收入190万元，上级提前下达专项收入18万元。国有资本经营预算支出108万元，其余100万调入一般公共预算用以平衡预算。
（四）社会保险基金预算草案
2021年社会保障基金预算收入47232万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11597万元，机关事业单位基本养老保险基金收入20386万元,上年结余收入15249万元。社会保障基金支出安排28818万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8560万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20258万元,年终收支结余18414万元。
三、突出重点，全面完成2021预算编制任务
（一）保持财政收支平稳运行
确保收入平稳增长。密切关注国际国内经济形势，及时了解重点行业、企业发展动态，定期分析研判财政收入形势，加强统筹协调联动，建立财政、税务、国土等收入组织部门的沟通协调机制，及时共享组织收入信息，确保实现财税收入预期目标，积极盘活政府资源资产，会同发改部门，做实做细项目库，争取更多省的政策红利和资金支持，提升财政抗风险能力和可持续发展能力；加快资金支出进度，进一步落实支出责任，用好用足债券资金、涉农资金、中省专项资金等财政资金，加强对各预算单位财政支出工作进行督导，提高资金使用效益。
（二）继续深化财政管理改革
积极推进预算编制执行监督管理改革，在加强预算约束的基础上赋予预算单位更多管理自主权；深入实施零基预算管理，严格控制新增支出事项，在以收定支、收支平衡的前提下编制预算，确保财政收支平衡。积极推进预算编制执行监督管理改革，强化预算单位对预算管理的主体责任；全面深化预算绩效管理。推广预算绩效管理理念；加快“数字财政”建设，不断优化财政业务流程，提升财政管理现代化水平和风控能力和为政服务的能力。
（三）不断提升服务大局水平
一是积极筹措资金，通过加大盘活资金力度，压减一般性支出，积极争取债券资金、专项资金等方式腾挪财力空间支持县委、县政府制定实施的重点项目建设和民生实事，强化财政支持服务工作。二要加力提效促发展。深入贯彻新发展理念，继续扎实做好“六稳”“六保”工作，加大财政对实体经济的投入，助推招商引资和项目落地，增添经济发展活力。三是支持保障民生改善。把有限的资金投向民生领域，加大就业、社会保障、教育、卫生、文化等民生领域投入力度，完善民生实事财政保障制度体系和财政投入机制。
（四）稳步提升财政监管能力
一是牢固树立预算法治意识，严格执行人大批准的预算，强化预算执行约束，严格落实向人大报告重大事项、国有资产管理情况等制度。二是加强财政监督管理，强化责任意识，构建“大监督”格局，进一步梳理财政资金管理审批薄弱环节和制度漏洞，加强预算执行管理监督和绩效评价，加强投资评审、政府采购、国有资产等的管理，不断提升财政管理效能和资金绩效。
各位代表，新的一年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想和旗帜，在县委、县政府的坚强领导下，主动接受人大和政协的监督，立足新的发展阶段，承担新的历史使命，为推动我县经济经济持续健康发展，更好满足人民日益增长的美好生活需要贡献力量！
