始兴县2016年预算执行情况
和2017年预算（草案）的报告
各位代表：
受县人民政府委托，现将始兴县2016年预算执行情况和2017年预算草案报告提请县第十五届人大第二次会议审议，并请政协各位委员和列席人员提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，财税部门全面贯彻落实上级各项决策部署，努力克服各种不利因素，完成了县十五届人大常委会第二次会议调整后的任务目标，财政运行稳中有进，预算执行总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1、预算收入执行情况
2016年来源于始兴县的财政总收入完成77674万元，同比减收8834万元，下降10.2%。上划中央收入完成22845万元，同比增收2646万元，增长13.1%；上划省“四税”收入完成11340万元，同比增收3779万元，增长50%。
2016年一般公共预算收入完成38721万元，为人大通过预算调整数38710万元的100%，按可比口径比上年增收1856万元，增长5%（按自然口径增收240万元，增长0.6%，以下数据均采用可比口径）。其中税收收入完成26385万元，同比增收835万元，增长3.3%；非税收入完成12336万元，同比增收1021万元，增长9%，非税收入占一般公共预算收入比重为31.9%。
从征收部门看，国税部门完成本级税收收入8899万元，为人大通过预算调整数9251万元的96.2%，同比增收2636万元，增长42.1%；地税部门完成本级税收收入17486万元，为人大通过预算调整数17981万元的97.3%，同比减收1801万元，下降9.3%；财政部门完成非税收入12336万元，为人大通过预算调整数11478万元的107.5%，同比增收1021万元，增长9%。
2、预算支出执行情况
2016年一般公共预算支出完成159555万元，完成预算调整数的109177万元的146.1%，比上年减支5804万元，下降3.5%。支出进度为市财政局下达任务数的90.9%。全县11类民生支出完成128453万元，占一般公共预算支出的比重为80.5%。
主要支出项目执行情况如下：
一般公共服务支出完成19401万元，增支2776万元，增长16.7%。主要是支持行政事业单位维持正常运转，推进行政管理体制改革。
教育支出完成29042万元，增支1105万元，增长4%。重点用于支持完善义务教育经费保障机制，实行中小学校舍安全工程。增支的主要原因是教师岗位津贴及义务教育公用经费省级资金的投入。
社会保障和就业支出完成29627万元，增支2961万元，增长11.1%。主要用于支持城乡居民基本养老保险全覆盖，完善优抚、养老服务、困难群众生活保障体系。增支主要原因是困难群众基本生活保障中央及省级资金的加大。
医疗卫生与计划生育支出完成21081万元，增支1687万元，增长8.7%。重点是支持全覆盖城乡居民医疗保障体系，大力实施基本公共卫生服务项目，推进基层卫生事业发展。增支主要原因是新型农村合作医疗及城镇居民基本医疗保险水平的提高。
节能环保支出完成7631万元，增支3649万元，增长91.6 %。重点支持环境整治，节能减排综合示范城市典型示范项目。
农林水事务支出完成20176万元，减支19354万元，下降49%。重点支持精准扶贫脱贫，林业发展及保护，现代农业发展，生态公益补偿等项目。减支的主要原因是中小河流治理，中小灌区改造及村村通自来水工程省级资金投入减少。
住房保障支出完成7390万元，增支3079万元，增长71.4%。重点支持加快公共房和廉租房建设。增支的主要原因是原石人嶂钨矿棚户区改造异地重建项目中央资金的投入。
3、一般公共预算收支平衡情况
2016年县财政总收入完成194627万元，其中：一般公共预算收入38721万元，上级补助收入125603万元，债务转贷收入580万元，调入资金2922万元，上年结余26801万元。2016年县财政总支出完成168050万元，其中：一般公共预算支出159555万元，上解支出3727万元，债务转贷支出580万元，安排预算稳定调节基金4188万元，收支对比年终滚存结余26577万元（其中结转下年支出26546万元，净结余31万元）。
4、一般公共预算指标结余及结转下年使用情况
2016年一般公共预算指标结余31871万元，结转下年使用26546万元，其中：年初预算（含上年结转）指标结余7125万元，结转下年使用1800万元，其余收回统筹年终决算平衡；省市追加（含上年结转）指标结余23959万元，全部结转下年使用；以收定支专项收支结余787万元，全部结转下年使用。
（二）政府性基金预算执行情况
1、收入预算执行情况
2016年政府性基金预算收入完成15067万元，同比减收15961万元（主要是武深高速土地与房屋征收补偿款减收16261万元），下降51.4%。其中本级政府性基金收入10431万元，完成年度预算9060万元的115.1%，同比增收289万元，增长2.9%。
2、支出预算执行情况
2016年政府性基金预算支出完成20674万元，同比减支13207万元（主要是武深高速土地与房屋征收补偿款减支15988万元），下降39%。支出进度为市财政局下达任务数的90%。其中本级政府性基金支出9724万元，同比增支188万元，增长2%。
3、政府性基金收支平衡情况
2016年政府性基金总收入完成30330万元，其中：本级基金收入10431万元，武深高速资金收入4636万元，上级补助收入6456万元，上年结余8807万元（上年结余调出一般公共预算预算结余795万元）。2016年政府性基金总支出完成20674万元，结转下年支出9656万元。
4、政府性基金预算指标结余及结转下年使用情况
2016年政府性基金预算指标结余9366万元，结转下年使用8385万元，其中：年初预算（含上年结转）指标结余981万元，全部收回统筹年终决算平衡；省市追加（含上年结转）指标结余7809万元，全部结转下年使用；以收定支专项收支结余576万元，全部结转下年使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
2016年县级国有资本经营收支为零。
（四）社会保险基金预算执行情况
2016年全县社会保险基金收入28730万元，社会保险基金支出21870万元，上年结余28651万元，期末滚存结余35511万元。
（五）2016年预备费使用情况
2016年，我县预备费支出共1083.139239万元。主要支出为：
1、根据《广东省自然村落历史人文普查工作方案》的要求，增拨自然村落历史人文普查经费12.23万元；
2、乡镇纪委谈话室规范化建设经费35万元；
3、根据《始兴县购房契税补贴办法试行》（始府办[2016]24号）文件精神，支付购房契税补贴500万元；
4、按照省市要求，拨付换届选举工作经费72.5万元；
5、根据韶关市《2016年“民声热线”实施方案》和始兴县《2016年“民声热线”走进始兴户外上线活动实施方案》的安排部署，我县安排专项工作经费10.299万元；
6、购买城市管理服务费用60.687792万元；
7、中共始兴县第十三次代表大会工作经费30万元；
8、为促进县域经济更好更快发展，拨付89.343447万元作为园区企业扶持资金，用于扶持园区企业发展；
9、始兴县十五届人大一次会议经费31.12万元；
10、始兴县政协十届一次会议经费18.12万元；
11、根据国务院《关于加快发展养老服务业的若干意见》（国发[2013]35号）精神，由政府出资为60周岁以上城乡低保、五保等人员投保银龄安康保险资金35.928万元；
12、广电台支付《县市区连线·始兴》栏目成本费50万元。
（六）2016年地方政府性债务情况
截至2016年底，我县地方政府性债务余额为8542万元，其中政府负有偿还责任债务余额6518万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额2024万元。
2016年新增定向置换一般债券580万元，主要是粮食仓储设施建设项目借款置换。
（七）2016年完成预算任务工作情况
1、狠抓财政收入，保持稳定增长。
加强与国税、地税等有关部门通力合作，积极组织各项财政收入及时、足额入库；完善协税护税工作激励机制，全力以赴开展“岁末攻坚”行动，形成齐抓共管的良好局面，确保收入应收尽收，保持了财政收入平稳增长。
2、突出保障民生，统筹加快财政支出
一是加快支出进度。创新工作机制，建立健全支出考核机制，将支出任务分解到各预算单位，提高预算执行各环节效率。开展单位存量资金清理工作。对全县各乡镇、各单位除零余额账户外的账户存款存量资金进行清理，收回统筹财政总预算安排，并加快收回资金的统筹使用支出进度。二是控制一般性支出。牢固树立过紧日子的思想，认真落实“三公”经费只减不增的要求，集中财力办大事，2016年我县“三公”经费比去年同期有所下降。三是加大民生投入。全县用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育和住房保障等11类民生支出完成128453万元，占一般公共预算支出的80.5%。支持教育优先发展，投入192万元用于学校安全校舍维修建设；安排困难家庭义务教育阶段学生、中等职业学生等补助519万元；落实免费义务教育保障经费2470 万元。提升社会保障水平，提高城乡医疗保险财政补助资金提高至420元/人/年、城乡养老保险基础养老金提高至110元/人/月，大力提高底线民生保障水平，全年落实各级底线民生保障资金8450万元。
3、围绕中心，拓展财源建设渠道
一是创新投融资机制。积极争取农发行、国开行等政策性银行贷款，2016年省农发行已批复授信额度为9.44亿元，用于我县重大基础设施、民生工程和公益事业项目建设，缓解财政资金紧缺的矛盾。二是灵活运用政策扶持。安排500万元县中小企业贷款风险补偿基金，以扶持中小企业的发展。利用项目支持、贷款贴息等手段，鼓励企业技术创新和发展，帮助企业做大做强。三是大力扶持旅游发展。安排专项旅游资金137万元，推进景区基础设施建设、宣传推介和项目招商，促进旅游事业发展。
4、深化改革，加强财政监督管理。
一是推进预算管理改革。 围绕“保工资、保运作、保民生、保发展”的原则，切实做好部门预算编制工作，同时，加大财政预决算、部门预算、决算信息公开力度，2016年，公开本部预决算的单位共78家，实现了除涉密单位外部门预决算全公开。二是协调推进各相关领域改革。包括“营改增”税制改革、养老金并轨制度、住房维修及物业补贴、公务用车制度改革、法院检察院人财物统一管理改革等。三是深化政府采购改革。大力推进政府向社会购买服务工作，启用了电子采购交易平台，逐步实现政府采购项目预算计划编制、采购交易、履约验收和评价的闭环运行，实现所有采购活动有记录、有痕迹、可追踪。四是做好国有资产管理工作。全面开展全县行政事业单位资产清查工作，对全县169个行政事业单位资产进行了清查，全县初步建立起了“政府统一所有、财政分级监管、单位占有使用”的行政事业单位国有资产管理体制；积极组织取消公务车辆拍卖工作，全年共拍卖公务用车三批共72辆，圆满完成了公务用车改革后取消车辆的拍卖工作。
2016年，全县财政工作经历了严峻考验和挑战，取得了一定的成绩，这些成绩的取得，得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力支持，得益于全县人民的共同努力。
同时，我们清醒地认识到，财政运行中存在的困难和问题，主要是：受经济下行、全面推开“营改增”和政策性减收因素影响及我县税源结构收入不尽合理等原因，保持稳定增长难度更加突出；各项改革导致的刚性增支持续增加，支出压力较大，一些重大投资项目推进慢也带来了较大的支出压力。面对这些困难和问题，财政部门将积极应对，主动作为，努力解决。
二、2017年预算草案
2017年，财政工作将紧紧围绕县委、县政府各项决策部署，有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生、防风险等方面的重要作用，为我县“十三五”规划各项工作提供财力保障。
按照《预算法》和县委、县政府的要求，2017年我县实行零基预算编制，通过零基预算科学安排部门专项资金，发挥财政资金的最大效益。
（一）编制原则
2017年的财政预算编制的总体思路是“保工资、保运作、保民生”。具体原则是人员经费优先保障、公用经费大幅增加、项目经费大量压减，从而达到基本工资支出标准化、刚性项目支出保障化、零基预算项目编制精细化的编制目的。没有依据和不具备开工条件的项目不予安排，原则上不新增项目。
（二）一般公共预算草案
综合各方面因素，2017年本级一般公共预算收入按增长8%安排。
1、预算收入安排
2017年我县财政总收入预计147144万元。其中：本级一般公共预算收入41819万元，上级补助收入50322万元，省提前下达各单位专项补助资金24907万元，调入资金3550万元，上年结转资金26546万元。
（1）本级一般预算收入
2017年全县一般公共预算收入拟按8%的增长比例，预计收入41819万元，较上年增加3098万元。具体为：国税局收入10654万元，比上年完成数增加1755万元，增长19.7%；地税局收入18771万元，较上年增加1285万元（主要是营改增后，营业税直接减少），增长7.3%；非税收入12394万元，较上年增加58万元，增长0.5%，占比29.6%。
（2）上级补助收入
2017年按上级提前下达的补助收入为75229万元，其中省级财政补助收入50322万元，比上年预算增加804万元，主要是工商、质监下划经费所致；提前下达各单位专项补助资金24907万元，主要是教育、医疗、社保和农林水专项资金。
（3）调入资金
2017年预算调入资金3550万元，其中从预算稳定调节基金调入1000万元；国有资本经营预算调入资金450万元，主要是金叶公司上缴利润，用于平衡预算；教育收费调入资金2100万元。
（4）上年结余收入
2016年结转资金26546万元，主要是省市专项资金结余，对比上年减少255万元。
2、预算支出安排
2017年全年支出预算为147055万元，其中：人员工资支出54794万元，公用经费、小车费等6730万元，项目经费31528万元，上解支出2550万元，省级专项资金支出24907万元，上年结余支出26546万元。
（1）人员经费。2017年人员经费安排54794万元，较上年增加7737万元，主要是行政事业单位人员工资调标和住房补贴发放增加。
（2）公用经费。2017年公用经费、小车费等安排6730万元，比上年增加2225万元，主要是提高了公用经费标准和发放公务用车改革补助。
（3）项目经费。全县项目支出31528万元，比上年预算减少7835万元。2017年项目经费按照保工资、保运作、保民生支出优先保障的原则，结合我县财力，剩余资金用于项目支出，单位项目资金安排6119万元，较上年减少356万元，主要一方面大力压缩了单位一般性项目经费，另一方面按照我县实际，增加了城市管理服务费121万元；绿化大行动200万元；封山育林管护费156万元；交通会战项目100万元；农村卫生站规范化建设120万元；招商引资经费80万元等等项目经费。县级专项资金25409万元，比上年减少7479万元，主要一方面大力压缩了各项财政配套资金，另一方面为平衡预算，将一部分项目经费移至存量资金中安排。预备费拟安排1700万元。
（4）上解上级支出2550万元。主要是专项上解省级支出。
3、全年收支状况
2017年县财政预算编制的收支情况是：收入总计147144万元，其中：一般公共预算收入41819万元；上级补助收入50322万元；省提前下达各单位专项补助资金24907万元；上年结转26546万元；调入资金3550万元。支出合计为147055万元，其中：人员工资支出54794万元；公用经费、小车费等支出6730万元；项目经费31528万元；上解支出2550万元；各单位省级补助资金支出24907万元；上年结转支出26546万元。收支相抵，结余89万元，收支平衡，略有结余。
（三）政府性基金预算编制草案。
2017年政府性基金预算收入10010元，其中国有土地使用权出让收入8000万元，城市基础设施配套费1200万元。基金支出预安排10010万元，其中国有土地出让收入安排8000万元，城市基础设施配套费1200万元。收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案。
国有资本经营预算收入450万元，主要为金叶公司上缴利润450万元。支出将全部调入一般公共预算用以平衡预算。
（五）社会保险基金预算草案。
我县社会保险基金由市级统筹。2017年预计全县五项社会保险基金（养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、职工基本医疗保险）收入44487万元，其中：征集收入28874万元；财政补贴收入135万元；上级补助收入14864万元；其他收入614万元。预计支出35219万元，其中：社会保险待遇支出33062万元，上解上级支出1345万元；其他支出812万元。收支结余9268万元。
三、完成2017年预算任务主要措施
2017年，是实施“十三五”规划和“
（一）齐心协力抓收入。
一是会同税务部门解决征税工作中遇到的问题，强化依法征税，应收尽收；二是完善非税收入征缴管理机制，重点抓好全县行政事业单位国有资产出租收入纳入非税管理工作，确保非税收入足额入库；三是完善协税护税奖罚机制，调动齐抓共管的良好氖围。
（二）强化责任抓支出。
一是严格执行人大批准的预算，规范预算调整程序，健全预算执行动态监控体系，深入推进预算管理绩效，建立财政支出预警、督查、考核机制，强化单位责任；二是狠抓中央和省级专项资金支出进度。实行财政支出“三挂钩”制度，即与绩效考核挂钩、与公用经费挂钩、与次年项目资金安排挂钩，建立约谈问责任制度，对影响全县支出进度的单位，县政府将对责任单位采取通报和约谈制度；三是加大财政资金统筹力度，盘活存量资金，优先用于安排全县重点项目建设和民生项目建设，发挥财政资金的最大效益。
（三）创新机制抓融资。
大力争取国开行、农发行等政策性银行融资贷款，探索打造地方投融资平台，缓解财政压力。2017年将重点围绕加快我县产业园区建设、城区建设、交通基础设施、生态环境等领域，积极拓展融资渠道，解决项目建设资金问题，促进更多项目落地。
（四）深化改革抓监管
一是严格财政监督管理。有序推进财政综合管理A++平台建设，为财政管理提供技术支撑；加强财政资金管理，规范审批程序，强化内部控制，明确经济责任，提高办事效率；常抓财政监督检查，强化对财政收支活动全过程的监督检查，保证资金安全。二是严肃财经纪律。建立健全覆盖预算执行流程、财政资金运行全过程的监管机制，严格遵守各项预算管理、税收管理等财税法律法规，依法行使行政决策权和财政管理权；自觉接受人大监督和社会各界监督。
各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年度预算任务，为推动经济持续健康发展和社会和谐稳定作出积极贡献！
