2018年度乳源瑶族自治县审计局预算公开
目 录
第一部分 部门预算基本情况说明
一、
部门基本情况
二、
收入预算说明
三、
支出预算说明
四、
“三公”经费预算说明
五、
其他需要说明的情况
第二部分 部门预算表
一、
部门收支总体情况表
二、
部门收入总体情况表
三、
部门支出总体情况表
四、
财政拨款收支总体情况表
五、
一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）
六、
一般公共预算基本支出情况表（按部门预算经济分类科目）
七、
一般公共预算项目支出情况表（按部门预算经济分类科目）
八、
一般公共预算项目支出情况表（按政府预算经济分类科目）
九、
财政拨款“三公”经费预算表
十、
政府性基金预算支出情况表
十一、
部门预算基本支出预算表
十二、
部门预算项目支出及其他支出预算表
第三部分 名词解释
部门预算基本情况说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
2018年预算组成单位共1个。其中局本部股室5个，分别是：办公室、经济责任审计股、财政金融审计股、经贸审计股、法规审理股。
乳源瑶族自治县审计局的主要职责：
一是贯彻执行国家、省和市有关审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
二是负责对县本级和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
三是向县人民政府和市审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向县人民政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向县人民政府及其有关部门通报审计情况和审计结果。
四是直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1.县本级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
2.乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，财政转移支付资金。
3.县级使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
4.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
5.县属国有企业以及县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。
6.县人民政府及其部门管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
7.上级审计部门授权审计的驻乳单位的财务收支和经济效益，以及国际组织、国际金融机构和外国政府贷款、援助、赠款项目和项目执行单位的财务收支。
8.法律、行政法规规定应当由县审计局审计的其他事项。
五是按规定对镇党政主要负责人和县委、县政府部门主要负责人及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
六是组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
七是依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
八是指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
九是组织开展审计领域的交流与合作，推广和指导信息技术在审计领域的应用，加强审计信息化建设。
十是承办县人民政府和市审计局交办的其他事项。
（二）人员构成情况
局机关共有行政编制10名，后勤服务人员 2 名，在职12人，退休人员 10人。
（三）预算年度的主要工作任务
2018年乳源瑶族自治县审计局主要工作任务有稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计、省审计厅统一部署组织全省性审计项目、市审计局统一部署组织的审计项目以及2018年度县本级财政预算执行审计和部门预算执行审计，完成县委县政府交办的审计项目和县委组织部委托开展的经济责任审计，县纪委交办的审计项目以及各专项资金审计。
二、收入预算说明
1、
2018年收入预算243.27万元，其中：一般公共预算拨款243.27 万元，
比上年减少37.15万元，下降13.24%，主要原因是财政核拨在职员经费减少23.08万元、信息化建设减少1.20万元、其他审计事务支出减少0.84万元、社会保障和就业支出减少12.03万元。
2、
财政专户拨款0万元、基金预算拨款0万元、其他资金0万元。
三、支出预算说明
2018年单位总支出预算243.27万元，具体安排如下：
（一）按资金用途划分
1、基本支出预算207.27万元，占支出预算拨款的85.20%。其中：工资福利支出127.93万元；商品和服务支出23.09万元；对个人和家庭的补助56.25万元。
2、项目支出预算36万元，占支出预算拨款的14.80%。其中：一般公共预算拨款36万元，基金预算拨款2万元，财政专户拨款2万元，其他资金2万元。
（二）按功能科目划分
1、一般公共服务支出合计195.56万元，其中：行政运行102.47万元（比上年预算减少17.83%，主要原因是在职人员减少1人）；审计业务26.50万元（比上年预算减少3.33%，主要原因是2018年审计计划项目数比2017年审计项目完成数减少3个）；审计管理3.50万元（比上年预算增加100%，主要原因是根据《中共韶关市委韶关市人民政府印发〈广东省关于完善审计制度若干重大问题的实施意见〉及相关配套文件的通知》（韶发〔2016〕12号）和乳源瑶族自治县审计局《对我县审计工作改革发展的思考》，按照《2018年政府收支分类科目》乳源瑶族自治县审计局2018年预算编制新增审计管理——部门法制建设；审计质量控制；审计结果公告；审计宣传；教育、职称考试等预算支出项目）；信息化建设5万元（与上年预算持平）；其他审计事务支出57.09万元（比上年预算减少1.46%，主要原因是公务交通补贴和住房改革补贴比上年减少）；其他共产党事务支出1万元（与上年预算持平）。
2、社会保障和就业支出合计47.71万元，其中：退休费47.71万元。
四、“三公”经费预算说明
“三公”经费预算支出是指乳源瑶族自治县审计局因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出。2018 年财政拨款“三公”经费预算支出合计 11.50万元，具体项目如下：
1、因公出国（境）费0万元，比上年预算增加或减少0万元，增（减）幅0%。
2、公务用车运行费3万元，占26.09%，比上年预算持平。其中：公务用车购置0万元；公务用车运行维护费3万元。
3、公务接待费8.50万元，占73.91%，比上年预算持平。
五、其他需要说明的情况
（一）机关运行经费一般公共预算59.09万元，包括办公经费
12.75万元；培训费1万元；委托业务费
15万元；公务接待费8.50
万元；公务用车运行维护费3万元；维修（护）费5.20万元；其他商品和服务支出13.64万元。
（二）政府采购预算0万元。
（三）预算绩效目标情况。2018年，主要工作目标有：完成22个审计项目工作，依法合规并安全高效得做好支出工作，力争100%达到部门整体绩效目标。
（四）国有资产占用使用情况。占有使用车辆2辆，其中：一般公务用车1辆等，2018年预计处置车辆1辆。
附件：部门预算公开表(3).xls
附件：部门预算公开表(3).xls
