2015年
南雄市地方税务局部门决算
目录
第一部分 南雄市地方税务局概况
一、 部门主要职责
二、 部门机构设置
第二部分 南雄市地方税务局2015年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 南雄市地方税务局2015年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 南雄市地方税务局概况
一、 部门主要职责
南雄市地方税务局主要职责是
1、承担组织实施地方税、共享税及社会保险费、文化事业建设费及省人民政府、国家税务总局委托征收的其他基金（费）的征收管理责任。
2、贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实。
3、组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务。
4、负责编报地方税收收入中长期规划和年度计划，开展税源调查，加强对地方税收收入的分析预测等事项。
5、负责我局干部职工的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。
6、承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
南雄市地方税务局现有内设机构有6个（办公室、人事教育股、监察室、征收管理股、税政股、纳税服务股），直属单位1个（南雄市地方税务局稽查局），基层分局5个（城区税务分局、附城税务分局、珠玑税务分局、乌迳税务分局、澜河税务分局）。
2015年决算组成单位共1 个，是南雄市地方税务局。
南雄市地方税务局机构编制144人，实际在职人数116人，退休人员33人，协税员及临时工49人，遗属人员21人。
第二部分 南雄市地方税务局2015年部门决算表
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收入决算表 |
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公开02表 |
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部门：南雄市地方税务局 |
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单位：万元 |
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项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
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|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
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|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||||||
|
合计 |
3414.53 |
1403.90 |
|
|
|
|
2010.63 |
||||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
3375.53 |
1364.90 |
|
|
|
|
2010.63 |
|||||
|
20107 |
税收事务 |
3375.53 |
1364.90 |
|
|
|
|
|
|||||
|
2010701 |
行政运行 |
158.00 |
158.00 |
|
|
|
|
|
|||||
|
2010702 |
一般行政管理事务 |
2010.63 |
|
|
|
|
|
2010.63 |
|||||
|
2010799 |
其他税收事务支出 |
1206.90 |
1206.90 |
|
|
|
|
|
|||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
39.00 |
39.00 |
|
|
|
|
|
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|
20805 |
行政事业单位离退休 |
39.00 |
39.00 |
|
|
|
|
|
|||||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
27.00 |
27.00 |
|
|
|
|
|
|||||
|
2080599 |
其他行政事业单位离退休 |
12.00 |
12.00 |
|
|
|
|
|
|||||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 |
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支出决算表 |
|||||||||||
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|
|
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|
公开03表 |
|||
|
部门：南雄市地方税务局 |
|
|
|
单位：万元 |
|||||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||||
|
合计 |
3671.77 |
2539.95 |
1131.82 |
|
|
|
|||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
3632.77 |
2500.95 |
1131.82 |
|
|
|
||||
|
20107 |
税收事务 |
3632.77 |
2500.95 |
1131.82 |
|
|
|
||||
|
2010701 |
行政运行 |
158.00 |
158.00 |
|
|
|
|
||||
|
2010702 |
一般行政管理事务 |
2342.95 |
2342.95 |
|
|
|
|
||||
|
2010799 |
其他税收事务支出 |
1131.82 |
|
1131.82 |
|
|
|
||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
39.00 |
39.00 |
|
|
|
|
||||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
39.00 |
39.00 |
|
|
|
|
||||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
27.00 |
27.00 |
|
|
|
|
||||
|
2080599 |
其他行政事业单位离退休 |
12.00 |
12.00 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 |
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|
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|
公开04表 |
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|
部门：南雄市地方税务局 |
|
|
|
单位：万元 |
|||||||
|
收入 |
支出 |
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|
项 目 |
行次 |
金额 |
项 目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
||||
|
栏 次 |
|
1 |
栏 次 |
|
2 |
3 |
4 |
||||
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
1403.90 |
一、一般公共服务支出 |
15 |
1289.83 |
1289.83 |
|
||||
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
|
二、外交支出 |
16 |
|
|
|
||||
|
|
3 |
|
三、国防支出 |
17 |
|
|
|
||||
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
18 |
|
|
|
||||
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
19 |
|
|
|
||||
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
20 |
|
|
|
||||
|
|
7 |
|
七、文化体育与传媒支出 |
21 |
|
|
|
||||
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
22 |
39.00 |
39.00 |
|
||||
|
本年收入合计 |
9 |
1403.90 |
本年支出合计 |
23 |
1328.83 |
1328.83 |
|
||||
|
年初财政拨款结转和结余 |
10 |
212.67 |
年末结转和结余 |
24 |
287.74 |
287.74 |
|
||||
|
一般公共预算财政拨款 |
11 |
|
|
25 |
|
|
|
||||
|
政府性基金预算财政拨款 |
12 |
|
|
26 |
|
|
|
||||
|
合计 |
14 |
1616.57 |
合计 |
28 |
1616.57 |
1616.57 |
|
||||
|
注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
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|
一般公共预算财政拨款支出决算表 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
公开05表 |
||
|
部门：南雄市地方税务局 |
|
单位：万元 |
|||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
||||
|
合计 |
1328.83 |
197.00 |
1131.83 |
||||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1289.83 |
158.00 |
1131.83 |
|||
|
20107 |
税收事务 |
1289.83 |
158.00 |
1131.83 |
|||
|
2010701 |
行政运行 |
158.00 |
158.00 |
|
|||
|
2010799 |
其他税收事务支出 |
1131.83 |
|
1131.83 |
|||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
39.00 |
39.00 |
|
|||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
39.00 |
39.00 |
|
|||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
27.00 |
27.00 |
|
|||
|
2080599 |
其他行政事业单位离退休 |
12.00 |
12.00 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。 |
|||||||
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 |
||||||||
|
|
|
|
公开06表 |
|||||
|
部门：南雄市地方税务局 |
金额单位：万元 |
|||||||
|
人员经费 |
公用经费 |
|||||||
|
经济分类 |
科目名称 |
金额 |
经济分类 |
科目名称 |
金额 |
|||
|
301 |
工资福利支出 |
128.00 |
302 |
商品和服务支出 |
30.00 |
|||
|
30101 |
基本工资 |
56.00 |
30201 |
办公费 |
|
|||
|
30102 |
津贴补贴 |
72.00 |
30202 |
印刷费 |
|
|||
|
30103 |
奖金 |
|
30203 |
咨询费 |
|
|||
|
30104 |
其他社会保障缴费 |
|
30204 |
手续费 |
|
|||
|
30106 |
伙食补助费 |
|
30205 |
水费 |
|
|||
|
30107 |
绩效工资 |
|
30206 |
电费 |
|
|||
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
|
30207 |
邮电费 |
|
|||
|
30109 |
职业年金缴费 |
|
30208 |
取暖费 |
|
|||
|
30199 |
其他工资福利支出 |
|
30209 |
物业管理费 |
|
|||
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
39.00 |
30211 |
差旅费 |
|
|||
|
30301 |
离休费 |
|
30212 |
因公出国（境）费用 |
|
|||
|
30302 |
退休费 |
39.00 |
30213 |
维修(护)费 |
|
|||
|
30303 |
退职（役）费 |
|
30214 |
租赁费 |
|
|||
|
30304 |
抚恤金 |
|
30215 |
会议费 |
|
|||
|
30305 |
生活补助 |
|
30216 |
培训费 |
|
|||
|
30306 |
救济费 |
|
30217 |
公务接待费 |
15.00 |
|||
|
30307 |
医疗费 |
|
30218 |
专用材料费 |
|
|||
|
30308 |
助学金 |
|
30224 |
被装购置费 |
|
|||
|
30309 |
奖励金 |
|
30225 |
专用燃料费 |
|
|||
|
30310 |
生产补贴 |
|
30226 |
劳务费 |
|
|||
|
30311 |
住房公积金 |
|
30227 |
委托业务费 |
|
|||
|
30312 |
提租补贴 |
|
30228 |
工会经费 |
|
|||
|
30313 |
购房补贴 |
|
30229 |
福利费 |
|
|||
|
30314 |
采暖补贴 |
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
15.00 |
|||
|
30315 |
物业服务补贴 |
|
30239 |
其他交通费用 |
|
|||
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
|
30240 |
税金及附加费用 |
|
|||
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
|
|||
|
|
|
|
310 |
其他资本性支出 |
|
|||
|
|
|
|
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|||
|
|
|
|
31002 |
办公设备购置 |
|
|||
|
|
|
|
31003 |
专用设备购置 |
|
|||
|
|
|
|
31005 |
基础设施建设 |
|
|||
|
|
|
|
31006 |
大型修缮 |
|
|||
|
|
|
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
|
|||
|
|
|
|
31008 |
物资储备 |
|
|||
|
|
|
|
31009 |
土地补偿 |
|
|||
|
|
|
|
31010 |
安置补助 |
|
|||
|
|
|
|
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
|||
|
|
|
|
31012 |
拆迁补偿 |
|
|||
|
|
|
|
31013 |
公务用车购置 |
|
|||
|
|
|
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
|||
|
|
|
|
31020 |
产权参股 |
|
|||
|
|
|
|
31099 |
其他资本性支出 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
人员经费合计 |
167.00 |
公用经费合计 |
30.00 |
|||||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 |
||||||||
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开07表 |
|||||||||
|
部门：南雄市地方税务局 |
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|||||||||||||
|
2015年度预算数 |
2015年度决算数 |
||||||||||||||||||
|
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
||||||||||||
|
小计 |
公务用车 |
公务用车 |
小计 |
公务用车 |
公务用车 |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||||||||
|
56.00 |
0.00 |
30.00 |
0.00 |
30.00 |
26.00 |
30.00 |
0.00 |
15.00 |
0.00 |
15.00 |
15.00 |
||||||||
|
注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。 |
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
公开08表 |
||
|
部门：南雄市地方税务局 |
|
单位：万元 |
|||||
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
||||
|
合计 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
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|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收支情况。我局无政府性基金财政拨款收入，故本表为空表。 |
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第三部分 南雄市地方税务局2015年部门决算情况说明
一、2015年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
南雄市地方税务局2015年度总收入4109.51万元，其中本年收入3414.53万元。具体情况如下：
1、财政拨款安排收入1403.90万元，比上年决算数减少162.20万元，下降10.35%，主要原因是贯彻落实中央压减一般性支出要求，厉行节约，减少部分省级财政项目经费补助。
2、其他收入2010.63万元，比上年决算数减少272.93万元，下降11.95%，其中主要原因是贯彻落实中央压减一般性支出要求，减少同级财政部门经费补助。
（二）年度支出总体情况
南雄市地方税务局2015年度总支出3671.77万元，其中本年支出3671.77万元。具体情况如下：
1、一般公共服务（类）支出3632.77万元，主要用于信息化建设、行政运行、协税护税、税务宣传、纳税服务等，比上年决算数增加132.20万元，增加3.73%，主要原因是根据工作需要，税务宣传、纳税服务等支出增加。
2、社会保障和就业支出39万元，主要用于归口管理的行政单位离退休人员支出及其他行政事业单位离退休支出。
二、2015年度财政拨款收入支出总表说明
（一）2015年度财政拨款收入说明
南雄市地方税务局2015年度财政拨款收入1403.90万元，比上年决算数减少162.20万元，下降10.35 %,主要原因是贯彻落实中央压减一般性支出要求，厉行节约，减少部分省级财政项目经费补助。
（二）2015年度财政拨款支出说明
南雄市地方税务局2015年度财政拨款支出1328.83万元，比上年决算数减少244.03万元，下降15.51%。主要原因在于贯彻落实中央压减一般性支出要求，严格控制经费开支。
分功能科目看：一般公共服务类税收事务1289.83万元，主要用于维持部门日常运作，以及税务办案、税收宣传、协税护税及信息化建设等；社会保障和就业类行政事业单位离退休39.00万元，主要用于离退休人员相关支出。
三、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
南雄市地方税务局2015年“三公经费”财政拨款支出共30万元，完成预算56万元的53.57%。其中：因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费支出15万元，完成预算30万元的50%；公务接待费支出15万元，完成预算26万元的57.69%。2015年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要是因为认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制“三公经费”开支。
与上年相比，2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年增加27万元。其中：本部门无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算增加12万元；公务接待费支出决算增加15万元，主要原因是税务办案、税收宣传、协税护税等工作需要，增加了公务接待次数及人数以及增加公务用车使用频次，导致公务接待费和公务用车运行维护费支出增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2015年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费支出15万元，占50%；公务接待费支出15万元，占50%。具体情况如下：
1.本部门无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置及运行费支出15万元，主要包括：（1）报废0辆、更新购置0辆，购置支出0万元；（2）公务车保有量17辆，全年运行费支出24.12万元。主要用于公务出行，包括向上级汇报、对下检查、调研等，开支内容为燃料费、维修费、过路过桥费和保险费等。
3.公务接待费支出15万元，主要用于上级部门检查和指导工作支出，本系统兄弟单位业务往来支出，各单位协税护税工作支出。2015年，本部门发生国内接待279次，接待人数共1250人，主要包括接待省地税局、韶关市地税局检查和调研、各县（区）级地税部门工作交流等。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2015年本部门机关运行经费支出30万元，与上年持平。其中：公务接待费15万元，公务用车运行维护费15万元。
（二）政府采购支出情况说明
2015年本部门政府采购支出总额87.00万元，其中：政府采购货物支出67万元、政府采购工程支出20万元。授予中小企业合同金额87万元，占政府采购支出总额的100%。
（ 三）国有资产占用情况
截至
（四）预算绩效管理工作开展情况。
确保忠实履行税费征管、纳税服务职责，落实省局、韶关市局、市委、市政府和市局党组的重大工作部署，提高行政效能，促进人才成长，有效防控风险，全面提升市局的管理和服务水平，塑造南雄地税的良好形象。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指从省级财政部门取得的一般公共预算财政拨款收入。
二、其他收入：指从同级财政部门取得的财政拨款收入以及依法取得的除财政拨款收入以外的其他收入。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
