东莞（韶关）产业转移工业园2017年预算
执行情况和2018年预算草案报告
根据《韶关市人民政府办公室<关于印发韶关市莞韶工业园财政管理暂行办法的通知>》（韶府办〔2015〕4号）文件精神，按照新《预算法》有关规定和要求，结合园区管理实际，园区财政局完成了东莞（韶关）产业转移工业园2017年预算执行情况和2018年预算草案，现报告如下：
第一部分 2017年预算执行情况
2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革全面深化、经济发展方式创新转变的关键一年。今年以来，受园区经济下行，以及全面推开“营改增”改革、“三去一降一补”等重大减税降费政策影响，财政总体运行压力加大。园区财政局紧紧围绕园区党委、管委会中心工作部署，立足经济新常态，牢固树立五大新发展理念，推进供给侧结构性改革，着力稳增长、调结构、促改革、防风险，保证收支总体平衡，基本完成了园区2017年全年财政预算目标任务，为园区经济社会发展提供了财力保障。
一、一般公共预算执行情况（数字以最终决算数为准）（见附件执行01表)
2017年，来源于莞韶园税收总收入完成35704.05万元，同比下降32.56%，其中：上划中央收入完成251.53万元，同比下降95.67%；省市共享四税收入完成7859.21万元,同比下降0.87%；地市级收入完成11388.89万元,同比下降48%。
2017年，莞韶园公共财政总收入完成36671.12万元，同比增长1.03%。其中：莞韶园一般公共预算收入完成11476.12万元，同比下降29.69%，完成年度预算的85.67%。转移性收入12837万元，新增债务转贷收入12000万元，调入预算稳定调节基金358万元。
2017年，莞韶园公共财政总支出完成32368.61万元，同比增长4.95%。其中：莞韶园一般公共预算支出完成30245.72万元，同比增长28.36%，转移性支出2122.89万元。
2017年园区公共财政收支相抵后滚存结余4302.51万元，实现收支平衡。
二、政府性基金预算执行情况（数字以最终决算数为准）（见附件执行02表)
（一）收入执行情况。
2017年莞韶园政府性基金预算收入完成8076.36万元，同比下降58.06%，完成年度预算的40.74%，其中：国有土地使用权出让收入4038.46万元，农业土地开发资金收入240.14万元，城市基础设施配套费收入2977.76万元。
（二）支出执行情况。
2017年莞韶园政府性基金预算支出为7281.58万元,同比下降58.06%，完成年度预算的40.74%，其中：城乡社区支出7281.58万元。
2017年政府性基金收支相抵后结余794.78万元。
第二部分 2018年预算草案
一、园区财政形势分析
2018年是全面贯彻落实党的十九大精神，迈进新时代建设的第一年，是广东率先全面建成小康社会的目标年，也是莞韶园紧抓先行主动融入珠三角发展机遇、加快创建国家级高新区而大有可为之年。在经历了2017年园区经济筑底企稳后，2018年经济有望保持平稳运行，并逐步向好。但影响园区财政运行的因素仍然较多：（一）收入方面：园区整体经济发展质不高、量不大，传统动能提升基础不牢固，新动能发展不足，投资增速放缓，现有存量企业面临的生产经营困难增多，缺乏新增重大项目，加上全面实施营改增的减税效应持续显现，都在一定程度上影响财政增收。（二）支出方面：园区基础设施建设，产业扶持以及创建国家级高新区均需要增加资金投入，同时省市扶持资金减少，进一步加大了园区财政的收支压力。因此，2018年园区财政收支矛盾依然突出，增收节支、统筹兼顾、审时度势、科学安排是2018年园区财政工作的重点。
二、2018年预算安排的总体要求
（一）指导思想。
以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和市委十二届全会精神，严格执行《预算法》，坚持稳中求进的工作总基调，认真落实园区党委、管委会确定的重大决策部署和中心工作，下大力气培植园区财源，不断壮大园区财政实力；优化财政支出结构，盘活财政存量，提高财政资金使用效益；以供给侧结构性改革为主线，围绕主动融入珠三角发展战略，坚持产业共建、项目攻坚、创新驱动发展，大力推进国家级高新区创建工作；不断完善一级财政管理体制，提高财政管理水平，实施积极的财政政策，多措并举增收节支，凝聚财力强力推动园区经济社会发展上新台阶。
（二）编制原则。
1.依法依规。严格执行《预算法》、国家有关法律、法规及现行财政财务管理的有关规定，坚持依法行政、依法理财、依法依规编制预算。
2.统筹安排。全面实施预算管理，将管委会下属各局室、中心各项收支全部纳入部门预算反映，统筹各项资金来源，合理安排支出。建立健全预算执行与预算编制相适应机制，对预算执行率低的部门，适当压减压实其预算规模。
3.突出重点。区分轻重缓急，优化资金分配，优先确保管委会各部门正常运转的基本支出及各项法定支出，重点保障园区重大决策部署和投资建设项目，发挥财政资金的引导激励作用，集中财力推动园区经济发展。
4.注重效益。牢固树立“过紧日子”思想，认真贯彻落实中央八项规定等要求，严控机关运行经费及“三公”经费等一般性支出，基本支出严格按照市财政局的要求实行定员定额管理，坚持厉行节约。对各部门预算申报项目进行充分论证，明确支出项目的绩效目标，分解支出进度任务，强化财政资金的绩效评价及考核。
三、一般公共预算草案
（一）莞韶园一般公共预算安排（见预算01表）。
2018年莞韶园财政总收入计划安排18280.9万元，比上年预算数增长2.15%，其中：1、一般公共预算安排（税收收入）13780.9万元，同比增长2.87%；2、市对园区一般性转移支付收入4500万元，与上年持平。
2018年莞韶园财政总支出计划安排18280.9万元，比上年预算数增长2.15%。其中：1、一般公共预算支出14695.9万元，同比增长11.85%；2、体制上解市财政局转移性支出3585万元，同比下降19.57%，主要原因一是受营业税全面停征影响，上划省“四税”转移支出减少，二是浈江、武江片区税收下滑，体制上解税收减少。其中：韶关工业园区上解支出1467万元；浈江片区上解支出1590万元；武江片区上解支出528万元。
1.韶关工业园区一般公共预算安排（见预算01-01表）。
（1）预算收入安排。
2018年韶关工业园区财政总收入计划安排16162.9万元。比上年预算数增长5.47%，其中：税收收入11662.9万元，同比增长7.75%；市对园区一般性转移支付收入4500万元，与上年持平。
（2）预算支出安排。
2018年韶关工业园区财政总支出计划安排16162.9万元，比上年预算数增长5.47%，其中：一般公共预算支出计划安排14695.9万元，同比增长11.85%；体制上解上级支出1467万元，同比下降22.22%。
收支相抵后没有结余。
（3）预算重点支出和主要项目安排情况。
①保障园区管委会运作，园区行政事业单位基本支出1671.21万元，占总支出计划的10.34%。
②园区项目支出。根据园区2018年的工作要点，园区一般公共预算安排项目支出（含园区专项及部门专项）共10272.82万元，占总支出计划的63.56%，较上年增加1186万元，同比增长13.05%。主要项目支出如下：一是申报国家级高新区、产业发展、科技创新、科研平台建设等支出3100万元；二是园区公共环境综合管护和公共基础设施建设支出2036万元；三是土地收储资金2000万元；四是园区税收征收经费1000万元；五是党务支出608万元；六是园区招商引资专项支出370万元；七是其他项目支出合计共1158.82万元。
③园区财政代编预算。一是预备费300万元，占比1.85%；二是预留资金1052万元，占比6.51%；三是还本付息支出1400万元，占比8.66%；四是上解支出1467万元，占比9.08%。
2.浈江片区公共财政收支预算安排（见预算01-02表）。
2018年浈江片区（浈江产业园）地方公共财政预算收入计划安排税收收入1590万元，同比下降6.15%；2018年浈江片区地方公共财政预算支出计划安排上解上级支出1590万元，同比下降6.15%。
3.武江片区公共财政收支预算安排（见预算01-03表）。
2018年武江片区（甘棠工业园）地方公共财政预算收入计划安排税收收入528万元，同比下降39.85%；2018年武江片区地方公共财政预算支出计划安排体制上解上级支出528万元，同比下降39.85%。
（二）华南装备园一般公共预算安排（见预算02表）。
根据十四届18次市政府常务会议通过的《关于建立华南先进装备产业园开发建设工作机制的实施方案》的有关精神，华南先进装备产业园2018年财政收支预算暂纳入莞韶园报表单列反映。
2018年华南装备园财政总收入计划安排1904万元，其中：一般公共预算收入904万元，上级补助收入1000万元。2018年华南装备园财政总支出计划安排1866.5万元，其中：一般公共预算支出1866.5万元。收支相抵后预算结余37.5万元。
四、政府性基金预算草案
（一）莞韶园政府性基金预算安排（见预算03表）。
按照市对莞韶园的决策部署，根据《韶关市人民政府办公室关于印发〈莞韶产业园统筹土地管理办法（试行）〉的通知》（韶府办[2014]32号）精神及园区现行财政管理体制，结合园区国土部门的工作计划和实际工作进度，总结2017年经验，秉持谨慎性原则，2018年莞韶园政府性基金预算收入计划安排10661万元，同比下降50.14%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排9590.3万元，同比下降51.67%；城市基础设施配套费收入计划安排600万元，与上年持平；农业土地开发资金收入470.7万元，同比下降49.76%。
2018年莞韶园政府性基金预算总支出安排10661万元，同比下降50.14%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出9590.3万元，同比下降51.67%；城市基础设施配套费安排的支出600万元，与上年持平；基金上解支出470.7万元，同比下降49.76%。
收支相抵后政府性基金预算没有结余。
1.韶关工业园区政府性基金预算支出安排（见预算03-01表）。
韶关工业园区政府性基金预算总收入计划安排8255万元，同比增长14.70%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排7300万元，同比增长17.38%；城市基础设施配套费收入计划安排600万元，与上年持平；农业土地开发资金收入355万元，同比下降6.08%。
韶关工业园区政府性基金预算总支出计划安排8255万元，同比增长14.70%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出7300万元，同比增长17.38%；城市基础设施配套费安排的支出600万元，与上年持平；基金上解支出355万元，同比下降6.08%。
2.莞韶城一期政府性基金预算收支安排（见预算03-02表）。
莞韶城一期是东莞对口帮扶韶关的重点项目。按当前园区运作体制，2018年莞韶城一期政府性基金预算总收入计划安排494万元，同比下降94%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排484.9万元，农业土地开发资金收入9.1万元。莞韶城一期政府性基金预算总支出计划安排494万元，同比下降94%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出484.9万元；基金上解支出9.1万元。
3.浈江片区政府性基金预算收支安排（见预算03-03表）。
浈江片区政府性基金预算总收入计划安排424万元，同比下降83%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排400.2万元；农业土地开发资金收入23.8万元。浈江片区政府性基金预算总支出计划安排424万元，同比下降83%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出400.2万元；基金上解支出23.8万元。
4.武江片区政府性基金预算收支安排（见预算03-04表）。
武江片区政府性基金预算总收入计划安排1488万元，同比下降41%。其中：国有土地使用权出让收入计划安排1405.2万元；农业土地开发资金收入82.8万元。武江片区政府性基金预算总支出计划安排1488万元，同比下降41%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1405.2万元；基金上解支出82.8万元。
（二）华南装备园政府性基金预算安排（见预算04表）。
2018年华南装备园政府性基金预算收入计划安排16940万元。其中：国有土地使用权出让收入计划安排14700万元；城市基础设施配套费收入计划安排2240万元。
2018年华南装备园政府性基金预算总支出安排16940万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出13564万元；城市基础设施配套费安排的支出2240万元；基金上解支出1136万元。
收支相抵后没有结余。
五、2018年园区政府债务偿还预算安排
2018年园区债务偿还资金计划安排1400万元，收入来源为一般公共预算。从项目上分为：债务还本支出1000万元，债务付息支出400万元。
六、改革创新、攻坚克难，做好2018年各项财政工作
2018年是园区迈向新时代、新征程、新思想、新作为的关键之年，为确保收支预算和各项财政目标的实现，2018年将突出抓好以下几个方面的工作：
（一）贯彻新发展理念，服务园区发展大局。园区财政局将继续深入学习党的十九大精神，牢固树立大局意识、责任意识、服务意识和创新意识，全面贯彻落实园区党委、管委会的决策部署和工作要求，坚持依法理财，强化预算收支和管理工作，深化财政管理改革，提高管财用财水平，着力推进园区经济社会实现稳健发展，为打造和创建国家级高新区做出积极贡献。
（二）牢抓增收节支，实现财政平稳运行。围绕实现园区财政可持续发展，全力抓好培植财源工作，发挥培源聚财职能：一是积极培育可持续发展的财源税源，及时将新入园企业纳入莞韶园金库管理，促进新入园企业步入经营正轨，开拓税收新增长点，推动产业结构调整和税源结构优化；二是加强现有园区支柱型企业财源的培植，鼓励其做大做强，带动延伸上下游产业链，产生税收规模效益；三是争取体制性财源，研究政策、利用政策，努力争取省、市等方面对园区的财力支持。同时强化预算约束力，注重预算支出精细管理：一是继续提高各部门预算执行意识，密切与各部门的协调配合，进一步抓早抓细抓好支出；二是建立预算资金与财政支出相挂钩机制，对本年度专项资金执行率低的部门，下一年度部门预算规模将予以压减；三是强化绩效评价监管，提高财政资金使用效益。
（三）探索完善园区一级财政制度，提高财政管理水平。一是及时根据市对园区的管理体制改革要求，推进园区财政体制改革，继续探索和完善园区一级财政制度。二是加强预算编制和执行，推进预算绩效目标管理，建立规范透明、科学高效的预算管理机制。三是进一步改革完善园区财政资金的投入方式，落实好财政经营性资金实施股权投资。四是积极探索发挥财政资金引导和杠杆作用，创新园区投融资渠道，尝试推进政府和社会资本合作（PPP）等新型投融资模式，放大财政支出乘数效应。五是增强风险防控意识和能力，加强园区债务管理，防范园区债务风险。
（四）推进财政改革，建设服务型财政制度。一是稳步推进园区预决算信息公开工作，提高财政信息透明度，推进政府收支阳光运行。二是继续完善国库集中支付制度，进一步加强财政资金项目支出管理。三是规范预算执行工作，通过建立预算执行进度按季度通报制度等措施，加快各预算单位支出进度；同时严控预算追加，规范预算调整流程。四是大力推行绩效评价及监督检查工作，聘请第三方开展绩效评价，强化财政监督职责，增强财政资金使用的科学合理性。
广东韶关工业园区财政局
2017年12月29日
