——2024年5月22日在韶关市第十五届人民代表大会常务委员会第二十次会议上
市审计局党组书记、局长 钟定鸿
主任、各位副主任、秘书长，各位委员:
受市政府委托，我向市人大常委会报告韶关市2023年度审计查出突出问题的整改情况，请予审议。
我市高度重视审计查出问题整改工作，市委、市政府将领导和落实审计整改工作作为拥护“两个确立”、践行“两个维护”的政治要求，深入学习贯彻习近平总书记关于审计和审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真贯彻中办、国办关于建立健全审计查出问题整改长效机制部署安排；召开市委常委会会议、市委审计委员会会议、市政府常务会议、整改工作专题会议等，研究部署审计整改工作，提出具体要求，推动构建上下贯通、执行有力的审计整改工作机制。市委审计委员会办公室、市审计局按照立行立改、分阶段整改、持续整改3种类型分别明确整改要求，严格对账销号，扎实推动整改。被审计单位认真落实整改主体责任，制定整改方案，明确整改措施，狠抓任务落实，并按要求报送整改结果。
一、2023年度审计整改工作部署和成效
我市严格执行市十五届人大常委会第十五次会议审议意见，把审计查出问题整改作为提升治理效能、推动高质量发展的有力抓手，全力落实各项整改任务，取得积极成效。
（一）整改责任压得更实。2023年，市委、市委审计委员会进一步强化对审计整改工作的组织领导，多次召开会议研究部署审计整改工作。市委、市政府主要领导对审计整改工作批示25次，围绕各领域加强协调推动整改事项。市政府召开专题会议听取整改情况汇报，要求被审计单位全面压实整改主体责任、主管部门切实履行监管责任、审计机关落实指导和督促检查责任，狠抓审计发现问题的整改，共同做好审计监督“下半篇文章”。各地各单位主要负责同志认真履行第一责任人的责任，把抓好审计整改作为重大政治任务，召开各类整改会议75次，压实主体责任。
（二）整改总体格局初步形成。各类监督力量贯通协同，从不同角度开展审计整改及督促检查。市人大常委会不断加强审计整改监督力度，财经工委会同市审计局与主管部门横向联动，对地方政府专项债券及城市污水管网建设等2个重点领域开展整改跟踪监督。市纪委监委将审计发现问题和整改情况作为日常监督、巡视巡察、政治生态分析研判的重要内容和参考。市委、市政府督查室与市审计局建立督审联动工作机制，对农业农村、自然资源资产等领域中整改难度大、涉及问题复杂的事项进行重点督办。市委审计办、市审计局认真履行督促检查责任，向有关地区单位印发整改提醒函，跟进整改进度、检查整改质量、指导被审计单位解决整改难点；对审计查出问题的整改情况进行“再审计”，重点核实整改结果的真实性和完整性。全市上下推进全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局初步形成。
（三）整改成效总体显著。总体来看，2023年审计整改成效明显，问题整改率稳步提升，整改完成时限大幅提前。截至2024年2月底，2022年度市本级审计工作报告反映102个问题中，要求立行立改的65个问题已全部整改到位；要求分阶段整改（整改期限1年）的15个问题已完成整改8个，其余问题已完成阶段性整改目标；要求持续整改（整改期限5年）的22个问题已完成整改9个，其余问题已制订整改措施和计划。
二、审计查出突出问题的整改情况
（一）财政管理方面。
一是对财政收支核算不准确问题，市自然资源局已收回部分城市基础设施配套费，对未按时缴纳费用的相关单位发出行政强制执行催告书。
二是对预算编制不科学、不细化问题，市财政局要求各预算单位细化项目库内容，减少项目执行过程中二次分配，严控代编预算规模。市财政局、市自然资源局印发政府购买服务预算管理相关制度，严禁无预算、超预算实施政府购买服务。市财政局组织业务主管部门在数字财政系统录入自然灾害救灾资金明细绩效目标，审核通过后下达至各预算单位。
三是对财政资金管理不规范问题，相关部门已完成银行卡信息收集登记工作，组织财务人员加强学习，对已结转超过两年但仍有计划使用的资金进行报备后严格按计划使用。
四是对提前支付债券资金问题，市财政局督促业务部门在合法合规的前提下加快资金支付进度，芙蓉新区城市地下综合管廊及同步建设工程项目一般债券资金已支付完毕。
五是对部分县财政风险加大问题，新丰县召开整改工作会议，要求进一步规范政府融资行为，杜绝通过国有企业融资建设政府项目的行为。仁化县制定计划逐年消化应付款，强化预算约束，避免发生超预算、无预算支出情况。
六是对县级财政收支不够完整准确问题，加强国有资本经营预算收入管理，依法依规组织相关国企按实际经营收益上缴收入。4个县加强非税收入征缴工作，通过发函、召开座谈会等方式与被征收单位沟通协调，收回逾期未缴非税收入。
（二）重大政策措施落实方面。
一是对部分地区和部门未落实落细减免政策和医防融合政策问题，市本级及5个县督促有关单位严格执行国有房屋减免租金政策的要求。12家市直单位加强政府采购法律法规学习，修订完善面向中小企业预留采购份额等制度4项，落实政府采购支持中小企业发展政策要求。市卫生健康局加强新生儿耳聋基因筛查健康宣教和健康随访要求，已为1.6万名新生儿提供免费遗传性耳聋基因筛查；加强肠癌筛查信息核查管理，已完成1.1万名常住居民肠癌早筛基因检测。粤北人民医院已制定肠癌筛查项目经费分配方案。
二是对部分单位存在乱收费现象问题，市鼎盛公司已退回了8家企业保后管理费，3个县已退还企业自来水管理费及小水电企业会计业务咨询费。
三是对主管部门审核不严导致不符合条件人员享受社保待遇问题，市卫生健康部门对相关医院进行处罚；相关县区加强对低保家庭、困难群众、残疾人等资金管理，落实社保待遇要求。
四是对部分地区未及时开展核查工作导致群众少享受救助待遇等问题，曲江区已将相关流浪乞讨人员送返。南雄市对标省救助管理机构服务质量评估标准，严格落实寻亲公告、采集DNA数据等救助制度。新丰县印发临时救助备用金实施方案，已发放4名困难群众救助金。
（三）农业农村和生态环境方面。
一是对部分县区耕地非农化和非粮化不到位问题，相关县区对破坏耕地部分进行调查鉴定，通过拆除非农化设施、按程序调出耕地范围、原地种植等方式进行整改。
二是对试点项目资金管理不严问题，市修复办组织对试点工程地方统筹项目重新梳理和报批，197个地方统筹项目均已完工并验收。相关县区加快项目建设和资金支出进度。
三是对修复项目治理效果差问题，6个县通过采取清淤、补种、移植、追肥等措施开展治理复绿工作，确保绿植存活率。4个县已组织修复损坏的污水处理设施。
四是农业产业园资金使用不合规问题，相关县（市）出台产业园建设运营管理、财政补助资金使用审批监管制度，规范资金监管。
（四）重大项目审计方面。
一是对部分项目进展缓慢问题，芙蓉新城村民安置区建设项目已复工。针对证照不齐问题，各单位部门落实职责，2个项目已办理不动产权证，1个项目因土地划拨手续不完善等原因正在持续整改。
二是对项目建设管理不到位问题，市中心城区污水管网建设和改造工程（一期）共新建污水管网84.5公里，新建排水管渠9.94公里、新建污水泵站6个；相关单位加强工程项目招标文件评审管理、纪检监督，确保项目招投标合法合规。
三是对虚报、重复计量工程量，提前支付工程进度款等问题，已扣回市中医院项目提前支付工程款；对部分工程以次充好、偷工减料问题，通过优化方案、第三方检测、拆除不合格设施等方式进行整改。市代建局梳理项目漏报、超范围项目，按程序进行报批或补办手续。
三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排
对未完成整改的问题，市政府责成有关县（市、区）和部门单位对后续整改作出了安排：一是压实压紧整改责任。系统梳理未整改到位问题，严格按照整改计划和目标任务，分类施策、一抓到底、加快落实；对已完成整改的问题，强化建章立制和跟踪问效，适时组织“回头看”，不断规范财政财务管理。二是持续加强协同配合。密切部门沟通协助，统筹推动解决整改中的困难，深化监督力量贯通，确保应改尽改、高质量清零，对虚假整改等问题严肃追责问责。三是深化整改成效。对审计查出的普遍性典型性问题，深入剖析问题成因，积极采取有效措施，推进相关制度机制的完善，推动源头治理，实现标本兼治。下一步，市政府将全面深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实本次市人大常委会审议意见，继续完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的整改工作格局，做深做实审计整改“下半篇文章”。
以上报告，请予审议。
