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| 发布机构： | 公开类型： | 主动公开 | |
| 生 成 日 期： | 2016-07-22 | 发 布 日 期： | 2016-07-22 |
2015年度乐昌市财政局决算公开
|
2015
年度乐昌市 财政局 决算公开
目 录
第一部分 2015年市财政局部门决算基本情况说明
一、
部门基本情况
二、
收入决算说明
三、
支出决算说明
四、
“三公经费”支出说明
第二部分 2015年市财政局部门决算表
一、
部门收支决算总表
二、
收入决算表
三、
支出决算表
四、
财政拨款收入支出决算总表
五、
一般公共预算财政拨款支出决算表
六、
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、
部门“三公”支出信息统计表
八、
“三公”支出决算明细表
九、
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门决算基本情况说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
2015
年末预算组成单位共7个，分别是市财政局本部、市公共资产管理中心、市财政国库支付中心、市财政局基层财政所、市农业综合开发办公室、市财政投资评审中心、市非税收入征收管理中心。
乐昌市财政局主要职能：
1
、贯彻执行国家和省有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，组织起草财政、税收、政府采购、国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的规范性文件，制定行政事业单位资金管理、会计核算、资产管理、政府采购等财政管理的制度并监督执行。
2
、拟订财政发展战略、中长期财政规划，参与分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化的建议，执行中央与地方、国家与企业的分配政策。
3
、承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；制定行政事业单位开支标准、定额，审核批复市级部门（单位）的年度预决算，拟订市对乡镇财政管理体制并组织实施。
4
、制定全市财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入，负责组织耕地占用税、契税的征收管理。
5
、负责市级非税收入及各项政府性基金管理，监管彩票市场，管理彩票资金，管理政府债务和政府主权外债业务，防范财政风险，管理财政票据，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇，参与监管住房保障和住房公积金。
6
、负责本级财政资金调度和财政总预算会计工作，监管全市政府采购工作，监管本级行政事业单位会计核算工作。
7
、负责本级行政事业单位国有资产监管，负责本级国有资本经营预算编制、执行和监督，组织开展行政事业单位会计决算报表及公共资源统计分析评价工作。
8
、负责本级各项财政专项资金的安排和监督管理，管理本级财政社会保障支出，监管社会保障资金。
9
、参与财政性资金项目安排总量研究，组织调度财政性基本建设资金，参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作，对财政性资金建设项目实施财务监管，参与工程造价管理。
10
、监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，查处和反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，承担财政支出绩效管理工作。
11
、管理全市会计工作，依法指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作。
12
、承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。
（二）人员构成情况
市财政局全年定编人数165名，其中：行政编制45名、参公管理事业编制87名、事业编制10名、工勤编制23名。
2015
年末实有在职人数151人，其中：实有在职行政及参公管理编制114人、事业人员8人、工勤人员29人。
2015
年末实有退休人员47人。
（三）预算年度的主要工作任务
（1）进一步推进预算管理改革。按照新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等法规、文件的要求，积极稳妥地推进预算改革，进一步强化预算管理。
（2）进一步壮大地方可用财力。健全完善协税护税工作机制，提高税收征管质量。健全政府非税收入收缴管理制度，增加可用财力。完成东风果场、铅锌矿、老坪石搬迁区、铁三处土地、乐昌贮木场等资产的接管及权属登记工作，及时处置违规公务用车，开展对市属二级事业单位资产清理工作，加强对资产评估工作的监管，确保国有资产安全、完整。推进经营性资产“阳光招租”计划，对已到期商铺实施分期分批招租，增加非税收入。全面清理结余结转资金，盘活各类沉淀资金，提高财政资金使用效益。推进畔尾田、城南新区、石子坑二期、竹林公园低洼地块、全民健身广场、坪石镇鸡公坵、乐城人民路桔园加油站等重点项目收储进度，挖掘储备土地升值潜力，为市委、市政府的重点项目提供土地和资金支持。创新抓好经营性领域的财政资金，试行各项资金的融资管理模式，形成财政资金的良性循环。
（3）进一步深化政府采购工作。加强政府采购制度建设，深化政府采购改革，不断拓宽政府采购范围，加强监管力度，提升政府采购信息化、透明化管理水平。
（4）进一步化解财政债务风险。全面开展地方政府存量债务清理甄别工作，加大财政对外借款清查工作力度，催促借款单位科学制定还款计划，采取行政、法律、经济等手段加大借款追收力度。完善债务风险预警机制，科学合理制定全市借款、还款计划，努力防范财政风险。
（5）进一步加强基层财政管理。切实履行财政业务主管部门职责，加强对财政所的业务指导，加快“规范化财政所”建设，提高镇村财务管理水平。
（6）进一步优化财政支出结构。建立预算支出执行责任制度，落实支出进度通报提醒及处罚制度，加快预算执行进度。进一步推进以县镇财政体制改革为主的农村综合改革，逐步建立事权与责任支出相适应的乡镇财政体制。加大教育、医疗、卫生、文化体育等社会事业领域投入，解决重点民生问题，建立覆盖更广泛的基本公共服务体系。继续积极争取省新十件民生实事资金与政策，推进民生事业持续发展。规范财政供养范围，深化事业单位改革和政府购买服务改革，完善财政资金退出机制。
（7）进一步推进国库管理改革。进一步规范国库集中支付管理，大力推行公务卡改革，禁止违规将财政资金从零余额账户支付到单位银行账户。继续开展预算单位银行账户清理检查，建立健全预算单位银行账户审批、备案、年检制度，严控预算单位新增开设账户，完善单位银行账户相关信息管理系统建设，提高账户管理信息化水平。大力开展预算执行动态监控工作，在试点17个镇街的基础上全面实施市级一级预算单位财务核算信息集中监管改革，加强国库集中支付资金事前、事中的内外实时监控，保障资金支付安全。
（8）进一步突出财政监督检查。牢固树立财政“大监督”理念，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的财政运行机制，深化财政支出绩效评价，加快推进省级财政专项资金检查，深化会计监督，探索第三方重点评价，规范财经秩序。深入推进“收支两条线”管理改革，进一步规范政府非税收入秩序。巩固扩大“小金库”专项治理成果，规范机关财务管理。
（9）进一步强化干部监督管理。巩固扩大教育实践活动成果，进一步转变作风，加强对干部的纪律教育，建立健全反对“四风”制度，并持之以恒地抓好落实，推动建立改进作风的长效机制，增强干部对纪律的敬畏心和遵从度，树立财政部门良好形象。
二、收入决算说明
年收入决算1856.35万元，其中：一般公共预算拨款1856.35万元，其他收入（财政专户拨款、基金预算拨款等）0万元。
三、支出决说明
年支出决算1856.35万元，其中：财政拨款安排支出1856.35 万元，其他收入拨款（财政专户拨款、基金拨款等）安排支出0万元。
财政拨款支出按用途划分：
（一）
基本支出决算1187.85万元，占财政拨款支出的64%。其中：工资福利支出774.87万元；商品和服务支出156.04万元；对个人和家庭的补助250.93万元；其他资本性支出6.01万元。
2015
年财政拨款安排的基本支出共1187.85万元，具体情况如下（按照对应科目进行说明）；
1.
一般公共服务决算支出866.34万元，比上年预算增加68.38万元。主要支出市财政局本部、市财政国库支付中心、市财政局基层财政所、市财政投资评审中心、市非税收入征收管理中心人员经费和日常公用经费。
2.
社会保障和就业支出决算支出204.03万元，比上年预算增加42.68万元。主要支出归口管理的行政单位退休人员经费。
3.
医疗卫生与计划生育决算支出47.61万元，比上年预算增加6.28万元。主要支出行政事业单位医疗保险单位部分。
4.
农林水决算支出12.8万元，比上年决算增加2.41万元，主要支出市农业综合开发办公室人员及日常公用经费。
5.
资源勘探信息等决算支出57.07万元，比上年决算减少6.78万元，主要支出市公共资产管理中心人员经费及日常公用经费。
（二）项目支出决算668.49万元，占财政拨款支出的36%，与上年决算相比，减少69%。
2015
年财政拨款安排的项目支出共 668.49 万元，具体情况如下（按照对应科目进行说明）：
1.
一般公共服务服务项目决算支出647.1万元，比上年决算减少1562.94万元，主要原因是：实施项目不同。主要支出项目有财政部门信息化建设，预算单位信息系统建设与维护，2015年外经金融审核补助经费，2015年乡镇财政管理改革补助资金，财税征收手续费，财政部门修缮费，财政各项工本费，非税征收经费。
2.
农林水项目决算支出19.39万元，比上年决算增加14.39 万元，主要原因是：增加项目。主要支出项目有我市涉农资金专项整治行动重点检查工作外购服务费用。
3.
其他项目决算支出2万元，比上年决算增加2万元。主要支出项目有企业信息管理经费。
四、“三公”经费支出说明
2015
年“三公经费”财政拨款支出共46.41万元，与上年决算数相比减少42%。
具体情况如下（按照对应科目进行说明）：
1.
因公出国（境）费支出0元。
2.
公务用车购置及运行费支出14.21万元，主要包括：（1）报废0辆、更新购置0辆，购置支出0元，平均每辆0元；（2）公务车保有量6辆，全年运行费支出14.21万元，平均每辆2.37万元。
3.
公务接待费支出32.2万元。
附件4：2015年度乐昌市部门决算公开表格.xls |