设为首页
单位管理
| 发布机构： | 公开类型： | 主动公开 | |
| 生 成 日 期： | 2015-01-06 | 发 布 日 期： | 2015-01-06 |
乳源瑶族自治县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告
|
乳源瑶族自治县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告
——2014年2月25日在乳源瑶族自治县第十一届人民代表大会第四次会议上
县财政局局长 禤继文
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予以审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2013年预算执行情况
2013年，我县财政工作紧紧围绕“加快生态发展，建设美丽乳源”这一目标，为强力推进“生态保护、绿色工业、生态农业、特色旅游、生态人居、生态文化”六大工程提供财力支撑，财税收入稳步增长，各项民生实事等重点支出得到保障，收支执行情况良好，有力促进了我县经济社会又好又快发展。
（一）地方公共财政预算收入情况
2013年，全县公共财政预算收入完成43,192万元，同比增收7,204万元,增长20%。上划中央收入完成40,649万元，同比增收4,516万元，增长12.5%；上划省“四税”收入完成10,097万元，同比增收247万元，增长2.5%。主要收入项目如下：
1、税收收入。全年完成税收收入30,322万元，同比增收4,233万元，增长16.2%。其中:
（1）增值税收入10,306万元，同比增收2,312万元，增长28.9%；
（2）营业税收入5,409万元，同比增收340万元，增长6.7%；
（3）企业所得税收入2,438万元，同比减收675万元，下降21.7%；
（4）个人所得税收入901万元，同比增收202万元，增长28.9%；
（5）资源税收入496万元，同比增收264万元，增长113.8%；
（6）城市维护建设税收入2,762万元，同比增收479万元，增长21%；
（7）房产税收入1,628万元，同比增收224万元，增长16%；
（8）印花税收入1,150万元，同比增收870万元，增长310.7%；
（9）城镇土地使用税收入2,064万元，同比增收245万元，增长13.5%；
（10）土地增值税收入980万元，同比增收48万元，增长5.2%；
（11）车船税收入216万元，同比增收28万元，增长14.9%；
（12）烟叶税收入641万元，同比增收9万元，增长1.4%；
（13）耕地占用税收入145万元，同比减收243万元，下降62.6%；
（14）契税收入1,186万元，同比增收130万元，增长12.3%。
税收增收较大的主要是增值税、印花税、城市维护建设税，分别增收了2,312万元、870万元和479万元。增收的主要原因是东阳光公司2013年的总体形势较好、产销增加。减收的主要税收是企业所得税和耕地占用税，分别减收675万元和243万元。减收的主要原因：一是东阳光公司下属的部分企业享受高新技术企业所得税减免政策；二是耕地占用税受新增建设用地出让较少影响。
2、非税收入。全年完成非税收入12,870万元，同比增收2,971万元，增长30%。其中：
（1）专项收入2,772万元，同比增收391万元，增长16.4%；
（2）行政事业性收费收入4,839万元，同比增收534万元，增长12.4%；
（3）罚没收入1,131万元，同比减收167万元，下降12.9%；
（4）国有资源（资产）有偿使用收入353万元，同比减收232万元，下降39.7%；
（5）其他收入3,775万元，同比增收2,445万元，增长183.8%。
非税收入增收的主要原因是捐赠收入增加，全年国内捐赠收入3,775万元，同比增收2,445万元，主要的捐赠来自于教育、扶贫、卫生、县庆等方面。
（二）地方公共财政预算支出情况
全县公共财政预算支出完成123,232万元，同比增支19,797万元，增长19.2%。其中：
1、一般公共服务支出23,651万元，同比增支5,465万元，增长30.1%；
2、国防支出168万元，同比减支28万元，下降14.3%；
3、公共安全支出6,842万元，同比增支1,813万元，增长36.1%；
4、教育支出29,946万元，同比增支4,742万元，增长18.8%；
5、科学技术支出1,934万元，同比减支54万元，下降2.7%；
6、文化体育与传媒支出2,340万元，同比增支763万元，增长48.4%；
7、社会保障与就业支出13,306万元，同比增支5,493万元，增长70.3%；
8、医疗卫生支出12,419万元，同比增支2,693万元，增长27.7%；
9、环境保护支出4,022万元，同比增支900万元，增长28.8%；
10、城乡社区事务支出1,582万元，同比增支37万元，增长2.4%；
11、农林水事务支出19,481万元，同比减支4,033万元，下降17.2%；
12、交通运输支出3,894万元，同比增支2,924万元，增长301.4%；
13、资源勘探电力信息等事务支出736万元，同比减支626万元，下降46%；
14、商业服务业等事务支出563万元，同比增支34万元，增长6.4%；
15、金融监管等事务支出15万元，同比减支22万元，下降59.5%；
16、国土海洋气象等事务支出488万元，同比增支245万元，增长100.8%；
17、国债还本付息支出42万元，同比减支688万元，下降94.2%；
18、粮油物资储备管理事务支出225万元，同比减支65万元，下降22.4%；
19、住房保障支出1,062万元，同比增支561万元，增长112%；
20、其他支出394万元，同比减支357万元，下降47.5%。
全县公共财政预算支出增支19,797万元，其中：省市专款增支5,007万元、县本级资金增支14,790万元。省市专款的增支主要用于“5·16”洪灾、“8·16”特大洪灾、扶贫“双到”和廉租、公租房保障等，县本级资金增支主要用于教育、社会保障、医疗卫生、环境保护、交通运输和保障基本运作。
（三）预算收支平衡情况
2013年, 全县公共财政预算收入完成43,192万元，返还性收入3,369万元，一般性转移支付收入39,469万元，专项转移支付收入38,336万元，债券转贷收入1000万元，上年滚存结余27,642万元，财政总收入153,008万元；公共财政预算支出完成123,232万元，上解上级支出1,750万元，财政总支出124,982万元。财政收支相抵后，年终滚存结余28,026万元，其中：结转下年支出27,837万元，财政净结余189万元。
二、2013年预算执行的主要措施及成效
为圆满完成县十一届人大三次会议通过的财政预算，财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的关心指导下，积极采取有效措施，不断加快财政部门职能转变，努力提升创新公共服务和社会管理能力，提高科学理财、依法理财、民主理财水平，并取得了一定成效。
（一）抓基础、抓收入，不断增强财政实力。
2013年，我县财政收入实现新突破，收入超4亿元，又上一个新台阶。这是我县用足用活政策，积极培植财源，为财税增收打下良好基础的成果。
一是发挥财政资金杠杆作用，撬动各种资金支持县域经济的发展。其中，安排“助保贷”资金500万元，带动资金超过亿元，有效地缓解了企业融资难问题，为企业的发展提供了源源不断的动力。安排技术改造资金1,934万元，支持企业技术改造，提高技术含量，加快产品升级换代，提升企业竞争力。安排资金支持工业园的基础设施等建设，不断提高工业园区效益。
二是狠抓财政收入。财税等征管部门在县主要领导的具体指导下，努力抓好财政收入工作。各部门协调配合，及时沟通信息，密切关注经济发展和政策变化对税收的影响。加强对各项税源的掌控，深入分析税收增减变化的内在原因，科学判断收入增减趋势，及早研究应对措施，牢牢把握组织收入工作的主动权。挖掘潜力，对一些潜在税源、分散税源进行挖掘，各有关部门积极配合参与税收工作，确保税收不跑、冒、滴、漏。强化政府非税收入的管理，加强国有资产、资源的收益管理，对政府资源实行挂牌出让，争取最大的效益。对行政事业性收入、罚没收入等及时入库，保证了财政收入稳步增长。
三是认真研究政策，发挥财政职能，积极争取上级的理解和支持。2013年，共获得各项补助资金89,115万元，有力地促进了我县经济和社会事业发展。
（二）抓重点、抓优化，不断提升民生保障能力。
2013年，我县积极优化财政支出结构，做到有保有压、确保重点。全年教育、卫生、社会保障等基本公共服务均等化支出增长46%。
一是重点支持医疗卫生事业发展。新增支出2,693万元，主要用于中医院、妇幼保健院建设搬迁、重大公共卫生、基本药物补助等，不断提高医疗卫生保障水平。
二是重点支持社会保障能力建设。全县社会保障支出增支5,493万元，主要是提高了养老、五保等标准以及用于优抚、抚恤、困难群众救助补助、自然灾害救助补助等。
三是重点支持“三农”。全年投入12,741万元，主要用于扶贫双到、生态公益林补偿、小型农田重点县镇建设、农村综合改革、一事一议和水库移民补助等。
四是重点支持教育事业发展。新增支出4,742万元，用于新建县一小、教育创强、农村义务教育学生营养改善工程、农村困难家庭子女义务教育阶段生活费补助、边远山区教师岗位津贴补助、五个“百万”工程和清理化解教育债务等。
（三）抓管理、抓改革，不断提高财政管理水平。
一是扎实推进部门预算改革。将预算安排的财政资金落实到具体项目和单位，提高预算执行的有效性和安全性；强化部门、单位的预算支出主体责任，完善支出进度通报制度；将项目预算细化到一个或多个经济科目，着力提升预算项目编制水平。
二是完善国库集中支付机制。深入推进公务卡改革，进一步深化扩大国库集中支付制度改革实施范围、扩大纳入国库集中支付的资金范围，将全县的行政事业单位的财务管理核算集中到财政管理一体化平台；对公共财政预算资金、政府性基金预算资金、国有资本经营预算资金和专项转移支付资金全部实行国库集中支付，提高财务管理的规范化水平。
三是科学改进政府采购管理。在稳定货物类、服务类采购的基础上继续加强了对工程类采购项目的管理，重新明确了工程类政府采购的范围，严格执行政府采购目录标准，做到“应采尽采”，减少单位自行采购的项目，不断拓宽采购范围、扩大采购规模。
四是积极推行绩效预算管理。对总金额超过30万元的单个项目，申请拨付财政资金的单位在提交申请资金用款预算时，必须同时申报项目绩效目标，填报《项目绩效申报表》，经财政资金管理的业务股审核通过后方可办理资金拨付手续。此外，项目单位在项目实施完成后10个工作日内，报送《项目绩效自评报告》及相关的佐证材料到财政部门，由资金管理的业务股评定该项目单位的绩效运行情况，并将评定结果作为下一步资金分配的参考因素，调整后续预算安排及资金拨付进度。
五是强化财政风险管理监督。严格监督行政事业单位、机关团体财政票据使用管理，开展收费综合年审工作，有效减少财政收入流失风险。进一步建立健全乡镇财政资金监管制度，规范资金监管流程。强化财政投资审核，加强建设工程项目资金的财政管理和监督。定期对财政性资金进行专项检查和业务考察，强化会计监督和国有资产监管，不断提高财政监管能力。加强政府性债务管理，防范财政金融风险，积极探索建立财政风险防范机制。
六是着力提升信息化管理水平。在全县范围内推行资产管理信息系统，对行政事业单位资产从购建、使用到处置的全过程实施动态监管和网上审批，进一步提高资产管理水平。全面实行会计从业资格证无纸化考试，把会计从业资格证信息加入到电子监察系统中，使会计从业资格证信息更加透明、公开。进一步扩大非税收入电子管理系统的覆盖面，实现了全覆盖。
三、2014年预算草案
2014年是全面深化改革的起步之年，是实施“十二五”规划的关键之年，具有承前启后的重要意义。展望2014年，我县财政收支有望保持稳步增长态势。在新的一年里，我们将认真落实县委、县政府稳增长、调结构、促改革、惠民生的各项决策部署，加快基础设施建设，推进新一轮扶贫开发工作。
2014年财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中全会、中央经济工作会议和县委十一届四次全会、县委工作会议精神，坚持改革创新、加快发展，深入实施“五大战略”、“六大工程”，全面推进经济体制、政治体制、文化体制、社会体制、生态文明体制和党的建设制度改革，努力实现更高质量、更好效益、更美生态、更惠民生的发展，为开创建设美丽乳源新局面提供强有力的财政支撑，力争全年地方公共财政预算收入增长12%以上。
根据上述指导思想，我县2014年的财政预算安排是：
（一）地方公共财政收入预算安排
2014年，我县公共财政预算收入为48,375万元，比上年实际收入增收5,183万元，增长12%。其中:
1、税收收入34,871万元, 增长15%。其中：
（1）增值税11,852万元；
（2）营业税6,221万元；
（3）企业所得税2,804万元；
（4）个人所得税1,036万元；
（5）资源税570万元；
（6）城市维护建设税3,176万元；
（7）房产税1,872万元；
（8）印花税1,323万元；
（9）城镇土地使用税2,374万元；
（10）土地增值税 1,127万元；
（11）车船使用和牌照税248万元；
（12）烟叶税737万元；
（13）耕地占用税167万元；
（14）契税1,364万元。
2、非税收入13,504万元，增长4.93%。其中：
（1）专项收入3,003万元；
（2）行政事业性收费收入5,119万元；
（3）罚没收入2,397万元；
（4）国有资产有偿使用收入370万元；
（5）其他收入2,615万元。
（二）地方公共财政支出预算安排
2014年地方公共财政预算支出107,034万元，比上年预算支出增支22,021万元，增长25.9%。其中：
1、一般公共服务支出21,540万元；
2、国防支出130万元；
3、公共安全支出7,289万元；
4、教育支出24,334万元；
5、科学技术支出2,820万元；
6、文化体育与传媒支出2,063万元；
7、社会保障与就业支出12,883万元；
8、医疗卫生支出11,869万元；
9、节能环保支出3,727万元；
10、城乡社区事务支出1,913万元；
11、农林水事务支出13,232万元；
12、交通运输支出1,409万元；
13、资源勘探电力信息等事务支出583万元；
14、商业服务业等事务支出431万元；
15、国土海洋气象等事务支出1,098万元；
16、住房保障支出391万元；
17、粮油物资储备事务支出288万元；
18、预备费500万元；
19、国债还本付息支出43万元；
20、其他支出491万元。
为完成2014年财政预算，财政部门将进一步深化财政管理改革，把增收节支作为重中之重，认真研究省、市有关财政政策，加强与省、市财政部门沟通联系，努力争取上级政策支持和项目资金，不断增强财政保障能力，确保财政健康平稳运行，将重点抓好以下几项工作：
（一）抓增收管理，确保全年目标实现。一是大力培植财源税源，加大组织各项财政收入的工作力度，严格依法征管，努力挖掘增收潜力。有效实行税收优惠政策，规范管理流程，堵塞管理漏洞，确保财政收入及时足额入库。二是支持项目储备，加强与上级和县直有关部门的沟通协调衔接，做好项目规划、包装和申报，积极向上争取项目和资金。三是拓展融资渠道，大力支持招商引资，千方百计解决重点项目建设过程中遇到的各种困难，支持科技含量高、经济效益好的企业发展生产，深入挖掘税收增收潜力，提高财政收入总量。
（二）抓支出优化，着力保障改善民生。一是牢固树立过紧日子的思想，严格执行财政预算制度，科学合理调配财力，不断加强财政支出管理，严格控制财政一般性支出。二是严管公务用车，降低单位能耗，压缩“三公经费”，降低行政运行成本，杜绝随意性的支出追加，坚持有保有压，优化支出结构。三是紧紧围绕进一步筑牢生态保护、绿色工业、生态农业、特色旅游、生态人居、生态文化“六大工程”基础这一中心工作，加大对“三农”、教育、社会保障、医疗卫生和生态建设等方面的财政投入力度，把保障和改善民生放在更加突出的位置。
（三）抓管理创新，不断深化财政改革。一是深入推进部门预算改革，推行财政绩效管理改革工作，建立和完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理模式。二是继续扩大财政投资评审、政府集中采购、国库集中支付范围，抓好国库集中支付的深化改革，重点抓好滚动项目库的建设，进一步完善政府采购“专家库、供应商库”的建设。三是进一步完善“收支两条线”管理办法，防止多收滥罚，应收不收等不良行为，促进非税收入管理工作再上新台阶。四是明确政府性债务范围，建立“借还相统一、权责相结合”的债务管理约束机制，建立和完善政府债务风险预警制度和偿债准备金制度，提高财政风险抵御能力。
（四）抓“两基”建设，全面夯实管理基础。一是以基础为重点、以基层为关键，按照广东省“规范化财政所”（机构队伍规范化、业务管理规范化、内部管理规范化、作风建设规范化、基础建设规范化）标准要求，进一步加强镇财政所建设与管理，切实提高基层财政管理水平。二是积极推进信息化、网络化工程，进一步做好会计专业技术资格考试网上报名及现场受理、会计从业资格无纸化考试工作，建立和完善财政信息平台等。三是加大财政监督力度，规范监督检查执法行为，提高财政监督质量和财政执法水平。
（五）抓学习教育，提升干部队伍素质。一是扎实开展党的群众路线主题教育实践活动，按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，对作风之弊、行为之垢进行大排查、大检修、大扫除，集中解决形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风问题。二是组织全局党员干部学习贯彻各级全会精神，认真学习财政政策、法规等知识，注重财政运行中重点、难点、热点问题的调查研究，进一步提高研究和运用财政政策的水平。三是健全改进作风常态化制度，严格落实中央八项规定，加强党风廉政建设，进一步改进干部队伍作风，提高办事效率；不断创新工作方法，提升服务质量，提高干部队伍综合素质，努力打造一支凝聚力、向心力、战斗力强的财政干部队伍，为全县经济发展提供优质服务。
各位代表，我们坚信，在县委、县政府的正确领导下，我们一定能够把握机遇，凝心聚力，扎实推进全面深化改革，全力完成财政各项目标任务，为奋力开创加快生态发展、建设美丽乳源新局面作出更大贡献！
|