一、决算汇编基本情况

（一）报表类型说明

1 ．纳入2013年度部门决算汇编范围的独立核算单位共 1个，单户录入 1户。

（二）单位分类情况说明

1 ．按单位基本性质划分：

（1）事业单位 1个，

2 ．按单位执行会计制度划分：

（1）执行事业单位会计制度的单位 1个，

（三）单位预算级次说明

1 ．一级预算单位 1户，

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1 ．财政拨款核对情况

单位本年度实际收到的财政拨款收入2357231.82元，（明细如下：群众文化-人员工资619169元，绩效工资185012.50元，送戏下乡演出补贴100000；公用经费100937元；住房公积金36905元，维修及设备购置99305.28元，美协作品及作品集经费35000元，第十二届广东省书法美术摄影比赛5000元，流动舞台车30000元，千人书画大赛经费20000元，出版千人书画大赛专集经费30000元；文化活动-书法定点培训经费30000元，第十二届广东省书法美术摄影比赛8000元；文化交流与合作-美协省市名家授课经费19998元；其他文化支出-基层文化设施免费开放补助159999.40元，单反相机购置经费29800元；其他文化体育与传媒支出-“三馆（站）免费开放奖励经费60000元，维修及购置经费100000元；其他文化事业建设费安排的支出-文化馆大楼附属装修工程款88000元，文化馆大楼工程监理费3800元，事业单位离退休528955.64元，事业单位医疗67350元。

财政部门拨款对账单2357231.82元，支出明细如下：群众文化-人员工资619169元，绩效工资185012.50元，送戏下乡演出补贴100000；公用经费100937元；住房公积金36905元，维修及设备购置99305.28元，美协作品及作品集经费35000元，第十二届广东省书法美术摄影比赛5000元，流动舞台车30000元，千人书画大赛经费20000元，出版千人书画大赛专集经费30000元；文化活动-书法定点培训经费30000元，第十二届广东省书法美术摄影比赛8000元；文化交流与合作-美协省市名家授课经费19998元；其他文化支出-基层文化设施免费开放补助159999.40元，单反相机购置经费29800元；其他文化体育与传媒支出-“三馆（站）免费开放奖励经费60000元，维修及购置经费100000元；其他文化事业建设费安排的支出-文化馆大楼附属装修工程款88000元，文化馆大楼工程监理费3800元，事业单位离退休528955.64元，事业单位医疗67350元）。

三、报表审核情况

（一）公式审核情况

1 ．核实性审核公式

1 、资产负债简表、资产情况表、 增加固定资产1441276.51元，(1)其中 根据乐昌市机构编制委员会文件（乐机编委[2012]100号）关于撤销市文工团的通知，撤销文工团后，原在职18人和离退休人员划入市文化馆管理，原文工团的资产、财产及债权、债务等也一并划入文化馆管理，原文工团固定资产明细如下： 房屋土地666790.51元，流动舞台车1辆316740元，其他固定资产341929元（其中：灯光音响 231618 元 、乐器 14863 元 、办公设备 26930 元 、服装 55018 元、 道具 13500 元 ）。(2)通过政府采购购置设备（其中空调、电脑、办公台凳、窗帘）等，增加固定资产115817元。

2 、文化馆2013年年初数固定资产254085.52元因填错在单价在20万元以上的设备处，现更改在其他固定资产处，特此说明。

3 、人员编制，根据乐机编委[2012]33号文，核定市文化馆事业编制25名，目前文化馆在职人员20名，离退休人员15人，其中离休人员1名，退休人员14名

4 、因原文工团的流动舞台车划入文化馆管理，文化馆增加1辆车，但不是属于新购置，所以在单位交通工具购买支出栏处没填数。

whg-部门决算公开报表(1).xls