目 录

　　第一部分 乐昌市教育局概况
　　一、 部门机构设置
　　二、 部门主要职责
　　第二部分 乐昌市教育局2016年部门决算表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　第三部分 乐昌市教育局2016年部门决算情况说明
　　第四部分 名词解释



　　第一部分 乐昌市教育局概况
　　（一）部门机构设置
　　按照部门决算编报要求，2016年决算组成单位共1个，内设机构包括：办公室、党委办公室、人事股、审计监察股、基建财务股、基础教育股、职业与成人教育股、市招生考试中心、市政府教育督导室、后勤产业与助学办公室、体育卫生艺术教育股、中学教研室、小学教研室、电教仪器站、教育系统财务结算中心等15个股室。
　　（二）部门主要职责
　　贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规和规章，草拟地方性教育规章制度，并组织实施；研究提出教育事业的发展规划和年度计划，提出教育体制改革的意见和思路，教育发展的目标、重点、结构、速度，并组织、协调、指导实施；会同有关部门制订分管范围的教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策、规定；指导本市各类学校的德育、智育、体育、美育、劳动教育、保障素质教育的实施和教育目标的实现；监督、检查本市教育部门贯彻执行教育法律、法规、方针、政策，受市政府委托负责督政、督学工作，督导、检查教育行政部门履行教育职责和巩固提高“两基”工作，督导评估中小学的办学水平和教育质量；指导协调学校教育技术装备的配置；组织和指导分管范围各级各类学校开展教育科研、教学研究和教学改革，审定乡土教材和教学参考资料；指导分管范围的教育管理信息、统计工作。

　　第二部分 乐昌市教育局2016年部门决算表
　　本单位公开的8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。没有涉密信息，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》都已细化公开到支出功能分类项级科目。本单位没有政府性基金预算财政拨款，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》没有数据，已在合计栏以零填列一并公示。（具体见附表）


　　第三部分 乐昌市教育局2016年部门决算情况说明
　　一、2016年度收入支出决算总体情况说明
　　（一）年度收入总体情况
　　乐昌市教育局2016年度总收入1,046.50万元，其中本年收入1,046.50万元。具体情况如下：
　　1．财政拨款收入1,046.5万元，比上年决算数增加8.11万元，增长0.77%。主要原因：一是其他教育管理事务经费的增加，二是社保保障和就业支出的增加，三是医疗卫生与计划生育支出的增加。
　　2．上级补助收入0万元，与上年比无变化。
　　3．事业收入0万元，与上年比无变化。
　　4．经营收入0万元，与上年比无变化。
　　5．其他收入0万元，，与上年比无变化。
　　（二）年度支出总体情况
　　乐昌市教育局2016年度总支出1,046.5万元，其中本年支出1,046.5万元。具体情况如下：
　　1.教育（类）支出833.97万元，主要支出项目有教育管理事务支出626.21万元，比上年决算数增加77.91 万元，增长14.2%，主要原因是其他教育管理事务支出增长较大，包括少年宫收入（非税）的增加；普通教育支出82.76万元，比上年减少了82.23万元，主要原因是其他普通教育支出减少；教育费附加安排的支出120万元，与上年对比无变化。
　　2.社会保障和就业支出184.14万元，比上年增加了4.41万元，主要原因是退休费的增加。
　　3.医疗卫生与计划生育支出28.39万元，比上年增加了3.02万元，主要原因是医疗费的增加。
　　二、2016年度财政拨款收入支出总表说明
　　（一）2016年度财政拨款收入说明
　　乐昌市教育局2016年度财政拨款收入合计1,046.5万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1,046.5万元，比年初预算数减少13,207.7万元，主要原因是全市教育系统各学校项目预算13,269.28万元全部做在乐昌市教育局这个预算单位，支付时却分别在各学校预算支出；政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%；主要原因是没有政府性基金预算财政拨款。
　　（二）2016年度财政拨款支出说明
　　乐昌市教育局2016年度财政拨款支出合计1,046.5万元。其中：一般公共预算财政拨款支出1,046.5万元，比年初预算数减少13,207.7万元，主要原因是全市教育系统各学校项目预算13,269.28万元全部做在乐昌市教育局这个预算单位，支付时却分别在各学校预算支出；政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数增加0万元，增长0%；主要原因是没有政府性基金预算财政拨款。
　　分功能科目看，教育（类）支出833.97万元，主要支出项目有教育管理事务支出626.21万元；普通教育支出82.76万元；教育费附加安排的支出120万元；社会保障和就业支出184.14万元；医疗卫生与计划生育支出28.39万元。
　　三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
　　乐昌市教育局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为26.2万元，完成预算48.5万元的54.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0万元的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为18万元，完成预算30.5万元的59.01%；公务接待费支出决算为8.2万元，完成预算18万元的45.55%。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有较大幅度的压减。
　　与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少2.98万元，下降10.21%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算减少3.64万元，下降16.82 %；公务接待费支出决算增加0.66万元，增长8.75%。因公出国（境）费支出0元，与上年相比无变动；公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是车辆数量的减少、使用次数的减少；公务接待费支出增加的主要原因是上级单位检查及相关单位交流工作方面的接待略有增加，但支出仍未达到年初预算的一半，实现了压减“三公”经费支出的目标。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
　　2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出18万元，占68.7%；公务接待费支出8.2万元，占31.3%。具体情况如下：
　　1.因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排本部门出国团组0个、累计0人次。
　　2.公务用车购置及运行维护费支出18万元，其中：公务用车购置支出为0万元；公务用车运行及维护支出18 万元，2016年本部门公务用车保有量为9辆，主要用于到各学校指导、检查工作，开展教研教改工作，参加上级组织的会议等。
　　3.公务接待费支出8.2万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待8.2万元。2016年，本部门共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待201次，接待人数共2619人。主要包括上级单位检查和相关单位交流工作人员的招待支出。
　　四、其他重要事项的情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况
　　2016年本部门机关运行经费支出298.99万元（与部门决算中行政单位和参照公务员管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年增加25.34万元，增长9.26%。主要原因是：办公设备的更新、人数增加、各种培训成本的增长等，增加了相关运行经费的支出。
　　（二）政府采购支出情况说明
　　2016年本部门政府采购支出总额42.91万元，其中：政府采购货物支出42.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额42.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额42.91万元，占政府采购支出总额的100%。
　　（三）国有资产占用情况
　　截至2016年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，一般公务用车3辆（用于下乡指导、应急工作）、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要含工具车、小型货车及待报废车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
　　（四）预算绩效管理工作开展情况。
　　1．绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金65.90万元，自评覆盖率达到100%。
　　组织对“办公设备采购”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出65.90万元。从评价情况来看，办公设备采购等项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。改善了各个部门的办公条件，提高了工作效率，更新了办公设施设备，淘汰了废旧电脑、电器等。
　　2．部门决算中项目绩效自评结果（如有）。我单位无开展此项内容。
　　3．重点项目绩效评价报告（如有）。我单位无开展此项内容。
　　4．其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告。我单位无此内容。

　　第四部分 名词解释
　　为便于社会公众的理解，各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释，格式如下：（以下专业名词解释供参考，各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减）
　　一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。
　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。
　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。
　　十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
　　十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附表：附件4-2：部门决算公开(2016年教育局补充公开）