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   发布机构: 公开类型: 主动公开 
生 成 日 期: 2016-07-22  发 布 日 期:  2016-07-22 
2014年度乐昌市财政局决算公开
 2014 年度乐昌市 财政局 决算公开
 
目 录
 
第一部分 2014年市财政局部门决算基本情况说明
一、 部门基本情况
二、 收入决算说明
三、 支出决算说明
四、 “三公经费”支出说明
 
第二部分 2014年市财政局部门决算表
一、 部门收支决算总表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算总表
五、 一般公共预算财政拨款支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 部门“三公”支出信息统计表
八、 “三公”支出决算明细表
九、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
 
部门决算基本情况说明
 
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职能
2014 年末预算组成单位共8个,分别是市财政局本部、市公共资产管理中心、市财政国库支付中心、市财政局基层财政所、市农业综合开发办公室、市财政投资评审中心、市非税收入征收管理中心、市土地储备中心。
乐昌市财政局主要职能:
1 、贯彻执行国家和省有关财政、税收工作的方针政策和法律法规,组织起草财政、税收、政府采购、国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的规范性文件,制定行政事业单位资金管理、会计核算、资产管理、政府采购等财政管理的制度并监督执行。
2 、拟订财政发展战略、中长期财政规划,参与分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化的建议,执行中央与地方、国家与企业的分配政策。
3 、承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行,受市人民政府委托,向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告决算;制定行政事业单位开支标准、定额,审核批复市级部门(单位)的年度预决算,拟订市对乡镇财政管理体制并组织实施。
4 、制定全市财政和预算收入计划,管理和监督各项财政收入,负责组织耕地占用税、契税的征收管理。
5 、负责市级非税收入及各项政府性基金管理,监管彩票市场,管理彩票资金,管理政府债务和政府主权外债业务,防范财政风险,管理财政票据,管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇,参与监管住房保障和住房公积金。
6 、负责本级财政资金调度和财政总预算会计工作,监管全市政府采购工作,监管本级行政事业单位会计核算工作。
7 、负责本级行政事业单位国有资产监管,负责本级国有资本经营预算编制、执行和监督,组织开展行政事业单位会计决算报表及公共资源统计分析评价工作。
8 、负责本级各项财政专项资金的安排和监督管理,管理本级财政社会保障支出,监管社会保障资金。
9 、参与财政性资金项目安排总量研究,组织调度财政性基本建设资金,参与审核财政性资金投资项目工程概算,承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作,对财政性资金建设项目实施财务监管,参与工程造价管理。
10 、监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况,查处和反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,承担财政支出绩效管理工作。
11 、管理全市会计工作,依法指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计工作。
12 、承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。
(二)人员构成情况
市财政局全年定编人数165名,其中:行政编制45名、参公管理事业编制87名、事业编制10名、工勤编制23名。
2014 年末实有在职人数135人,其中:实有在职行政及参公管理编制114人、事业人员9人、工勤人员12人。
2014 年末实有退休人员46人。
(三)预算年度的主要工作任务
(1)着力抓好征管,提升财政整体实力。一是完善内部税收征管监控系统建设,加强财税审等部门的协作和沟通,抓好重点税源企业跟踪服务,加强房地产业、建安业等重点行业的税收催缴及稽查工作,确保应收尽收、足额入库。二是出台《乐昌市协税护税工作实施方案》、《乐昌市协税护税工作考核实施方案》,成立市协税护税领导小组及领导小组办公室,明确部门责任,实行考核奖惩机制,防止税收流失。三是加强土地出让收益金、国有资源有偿使用费、政府性基金收入等非税收入征管,加大盘活黄圃农贸市场、廊田农贸市场等资产存量工作力度,提高资产使用效益。
(2)着力优化支出,改善民生保障水平。一是实行支出进度协调会议制度,简化支出审批程序,全面清理结余结转资金,全面开展逾期债务清理工作,盘活各类沉淀资金,增强政府统筹运用资金的能力。二是不断加大支出管理力度,加大资金支出进度,注重增加财政资金用于保障民生等公共支出。1-10月,全市11类民生支出完成124.183万元,占公共财政预算支出比重达80.47%,同比提高2.87个百分点。三是十件民生实事支出进度较快。投入十件民生实事资金14,801万元,超出资金安排数1,269万元,其中提升就业社保水平、加强公共文化服务、完善住房保障及改善农村基本生产生活水平4项支出已提前完成全年支出任务。四是大力压缩一般性支出,深入开展严格公务接待标准专项整治行动,停止安排新建政府性楼堂馆所支出,全面落实清理党政机关和领导干部办公用房政策,出台差旅费、外宾接待费、会议费三个制度,严禁“三公”经费开支过大、超预算或无预算安排支出等。1-9月(按季度统计),全市“三公”经费及会议费比去年同期减少847万元,减少23.86%,腾出更多财力用于重点支出和保障民生。
(3)着力改革创新,深化财政体制改革。一是完善政府预算编制制度和预算编制,推动预算管理体制改革。二是组织建立事权与支出责任相适应的制度和改进预算管理制度建立现代财政制度的专题调研,科学分配全市农村综合改革资金,出台产业转移园财政体制实施意见,推动政府事权财权改革。三是将镇级财政资金及财政专户管理的财政性资金纳入集中支付,深化预算执行动态监控,探索财务核算信息集中监管,深入推进国库集中支付改革。四是健全政府采购协议供货制度、政府集中采购目录及限额标准,深入推进政府采购制度改革。五是深入推进“收支两条线”管理改革,杜绝乱收费、乱罚款行为,规范政府非税收入秩序。六是积极开展事业单位财务规则、行政单位会计制度、行政事业单位内部控制知识、农村财会人员财政支农政策等培训教育,组织行政事业单位财税、内控、会计知识竞赛,促进行政事业单位内部控制规范和镇村两级规范依法理财。七是深入开展行政事业单位资产管理,规范党政事业单位资产管理。八是加强政府债务管理,努力防范财政风险。九是将全市中心城区环境卫生管理推向市场化运营,实行财政检查和财政审计服务协议外购制度,完善政府购买公共服务机制。
(4)着力勤政廉政,强化财政监督管理。一是开展一般性转移支付资金和省级财政专项资金常规性监督检查等专项检查,规范财政资金管理,防范资金风险。二是深入推进“小金库”专项检查整治和“三公”经费监管工作,积极稳妥推进预决算公开及“三公”经费公开,不断提高财政运行质量。三是严格落实抽查、巡查制度,从财政性资金的申请、拨付、使用等全部环节加强对财政性资金的监管,确保财政性资金的安全、高效。四是提升绩效理念,落实绩效责任。完成了2013年度部门决算类、企业类(含集体企业)、金融类、固定资产投资类等报表编制、汇编、审核、上报分析等工作,对岩溶地区石漠化综合治理工程中央和省级基建投资项目资金、2013年暴雨洪涝干旱灾害应急恢复中央基建投资项目资金、2013年自然灾害救助补助资金、2013年国家农业综合开发项目资金进行了绩效自我评价,促进财政绩效管理体系建设,促进财政资金配置优化和使用效益的提高。五是完成了2013年岩溶地区石漠化综合治理工程、月岭电站增效扩容改造工程等重大项目结算审核,进一步规范了项目管理,节约了财政资金。
(5)着力围绕中心,服务全市发展大局。一是组织开展全市事业单位产权登记工作,推动全市各单位完成办公用房整改8000多平方米,领导干部完成办公用房整改4000多平方米。二是足额安排粮食风险基金并及时按季发放地方储备粮、油利费,继续支持做好我市地方储备粮油工作;发放家电下乡、摩托车下乡清算资金156.80万元;发放2013年种粮农民补贴2909万元,惠及农户68882户。三是及时拨付义务教育公用经费、国家助学金、农村义务教育阶段家庭困难学生生活费、山区和农村边远山区义务教育学校教师岗位津贴,认真落实中小学校安工程、教育创强等民生实事,促进地方教育协调发展;推动电影下乡、“三馆”(站)免费开放,推进文化事业繁荣;足额落实“平安乐昌”社会治安视频监控系统建设、司法救助专项资金、一村(社区)一法律顾问经费,促进社会和谐稳定。四是积极发放农作物良种补贴、生态公益林损失性补助资金、农村低收入贫困农户住房补贴、农机购置补贴等涉农补贴5,960万元,确保惠农政策落实。五是坚持科学规划、创新举措、突出重点、强力推进北乡镇新村村扶贫开发“双到”工作,进一步完善财政扶贫资金、农业综合开发资金、财政支农专项资金县级报账制度,协助全市44个省定贫困村累计投入帮扶资金1.54亿元。
(6) 着力聚焦“四风”,抓好教育实践活动。党的群众路线教育实践活动是我局2014年党建工作的中心任务,是开展各项工作的重中之重。自活动开展以来,全局5个党支部,80名党员全部参加教育实践活动,参与覆盖面达100%。局党组在严格执行上级部门统一部署的基础上,立足于不同阶段的不同特点,创造性地开展工作,使整个活动“规定动作做到位,自选动作有特色”,有力有序推进教育实践活动各项工作。全局党员干部深化学习教育,广泛听取意见,深入查摆问题,勇于开展批评,认真整改落实,全面建章立制。至目前,专题民主生活会意见建议整改方案29条突出问题已完成整改25条,牵头负责的5个专项整治行动“整治违规设立‘小金库’”已完成任务,22项制度(方案)建设计划已完成20项,领导班子个人整改清单除“深化财政体制改革”需长期坚持、“推进‘规范化财政所’创建”为2016年底前完成外,已全部完成整改工作。
二、收入决算说明
年收入决算3291.41万元,其中:一般公共预算拨款3291.41万元,其他收入(财政专户拨款、基金预算拨款等)0万元。
三、支出决说明
   年支出决算3291.41万元,其中:财政拨款安排支出3291.41 万元,其他收入拨款(财政专户拨款、基金拨款等)安排支出0万元。
财政拨款支出按用途划分:
(一) 基本支出决算1074.87万元,占财政拨款支出的32.66%。其中:工资福利支出 万元;商品和服务支出 万元;对个人和家庭的补助 万元;其他资本性支出 万元。
 2014 年财政拨款安排的基本支出共1074.87万元,具体情况如下(按照对应科目进行说明);
    1. 一般公共服务决算支出797.96万元,主要支出市财政局本部、市财政国库支付中心、市财政局基层财政所、市财政投资评审中心、市非税收入征收管理中心人员经费和日常公用经费。
2. 社会保障和就业支出决算支出161.35万元,主要支出归口管理的行政单位退休人员经费。
3. 医疗卫生与计划生育决算支出41.33万元,主要支出行政事业单位医疗保险单位部分。
4. 农林水决算支出10.39万元,主要支出市农业综合开发办公室人员及日常公用经费。
5. 资源勘探信息等决算支出63.85万元,主要支出市公共资产管理中心和市土地储备中心人员经费及日常公用经费。
(二)项目支出决算2216.54万元,占财政拨款支出的67.34%。
2014 年财政拨款安排的项目支出共2216.54万元,具体情况如下(按照对应科目进行说明):
1. 一般公共服务项目决算支出2210.04万元。
2. 农林水项目决算支出5万元。
3. 资源勘探信息项目支出1.5万元。
四、“三公”经费支出说明
2014 年“三公经费”财政拨款支出共110万元。
具体情况如下(按照对应科目进行说明):
1. 因公出国(境)费支出0元。
2. 公务用车购置及运行费支出40万元,主要包括:(1)报废0辆、更新购置0辆,购置支出0元,平均每辆0元;(2)公务车保有量6辆,全年运行费支出40万元,平均每辆6.67万元。
3. 公务接待费支出70万元。

附件4-2014年度乐昌市财政局预决算公开表格.xls

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