市财政局局长  林嘉

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告韶关市2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。

一、2007年预算执行情况

2007年，我市各级政府和财政部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕建设粤北经济强市、交通枢纽、区域中心、山水名城、和谐韶关的总目标，坚持生财有道、聚财有方、用财有规的原则，认真执行市十二届人大一次会议通过的财政预算，落实稳健的财政政策，推进公共财政建设，依法加强收入管理，不断壮大财政实力，财政收入不仅实现量的大幅增长，而且更主要实现了质的飞跃，调整优化支出结构，集中财力办大事，保障基本公共服务和重点支出需要，更加注重民生问题和社会经济协调发展，进一步加大解决民生和社会热点、焦点、难点问题的资金投入力度，为建设和谐韶关提供财力保障。市十二届人大一次会议通过的财政预算完成情况良好，财政工作成效显著，有力地促进了国民经济和社会各项事业的发展。

2007年全市地方一般预算收入完成300412万元，为年度预算的126.05%，比上年增收72461万元，增长31.79%；全市一般预算支出完成581863万元，比上年增支116530万元，增长25.04%。

全市上划中央收入完成430187万元，比上年增加68406万元，增长18.91%；上划省收入完成44380万元，比上年增加10081万元，增长29.39%。上划中央和上划省收入均超额完成年度考核任务。为全省、全国的经济建设作出了应有的贡献。

全市财政总收入690454万元，财政总支出589994万元，滚存结余100460万元，其中净结余5476万元。全市实现收支平衡，略有结余。

2007年市级一般预算收入完成152137万元，为年度预算的133.36%，比上年增收34406万元，增长29.22%；一般预算支出完成171179万元，比上年增支36837万元，增长27.42%。财政总收入完成285811万元，财政总支出完成220280万元，收支相抵，滚存结余65531万元，其中净结余2245万元，市级预算实现收支平衡，略有结余。

2007年，为确保预算任务的顺利完成，我们着重抓了以下四个方面的工作：

（一）采取有效措施，不断加强财税收入征管力度，财政收入创历史新高。

2007年我市经济健康、协调、快速发展，为财政增收奠定了良好的基础。在此基础上，我市各级政府和财政部门认真贯彻市委工作部署，进一步增强依法理财意识，大力开展增收节支，做好财税收入征管工作，确保收入稳定增长。高度重视抓重点财源建设工作，经常深入重点税源企业调查研究，了解企业的经营、税收情况，落实有关财税政策，搞好沟通协调，积极为企业提供服务；坚持财税工作联席会议制度，加强收入形势分析，明确目标任务，研究增收措施，落实征管责任；进一步增强市、县、区财政收入的联动协调；认真落实领导分片抓收入制度，定期深入各有关县（市、区）了解掌握财政收入的进展，指导帮助其分析收入增长的有利因素和不利因素，挖潜税源，克服畏难情绪，促进了县（市、区）财政收入的协调增长；认真落实促进县域经济发展的激励型财政机制，鼓励县域经济加快发展，做大财政“蛋糕”。在各级政府及财税部门共同努力下，2007年全市财政收入增长形势喜人，突出表现在：来源于全市的财政总收入由2006年的66.7亿元增到2007年的88.1亿元；全市地方一般预算收入增长速度达到31.79%，为13年来最好水平，超过全省平均水平3.8个百分点；市、县财政收入保持均衡协调增长；县域财政收入全面提速，平均增幅达34.5%，高于市级平均水平；经济运行质量提高，财政一般预算收入占GDP的比重由2006年的5.7%提高到6.3%。

（二）贯彻落实科学发展观，加快“五大建设”的进程，为促进经济社会又好又快发展奠定了良好的基础。

市各级政府和财政部门认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕市第十次党代会提出的“五大建设”总目标，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，推进“四大战略”，做好“三篇文章”。市级财政通过多渠道筹集资金18.42亿元支持“五大建设”，其中：一是筹集资金1.74亿元支持经济强市建设，主要用于各县（市、区）基础设施和产业园区建设。通过财政激励机制和完善县域经济考核办法，引导县（市、区）党委、政府提高经济运行质量，促进县域经济全面发展。二是通过预算内安排、贴息融资等多渠道筹集资金3.36亿元扶持交通枢纽建设，主要用于武广客运专线韶关站、韶关大道、S248线新建和改造等公路、铁路场站基础设施工程建设。三是筹集资金7.42亿元建设区域中心和山水名城，打造东部科教产业群，加大城市建设和城市规划的投入，大力支持旅游景点建设、城市文化建设等，其中投入农民工培训基地建设1.66亿元、旧城改造和新区开发2.35亿元、创建国家卫生城市和园林城市建设2.5亿元。四是安排资金5.9亿元促进和谐韶关建设，主要用于加强公共服务，完善社会保障体系，落实民心工程，兑现中央套改工资政策，增加人民福利，促进社会公平，解决弱势群众的生活问题，着力解决“三农”问题等，让广大人民群众共享改革开放和经济发展的成果。其中教育、一般公共服务、公共安全、社会保障和就业、农林水等支出分别增长38.43%、21.44%、46.12%、26.57%和45.25%。

（三）稳步推进财政改革，努力打造公共财政框架。

全面推进部门预算改革，在摸清各预算单位的基础信息的同时，完成了全市行政事业单位国有资产清查工作，建立了行政事业单位资产清查管理系统，为准确编制部门预算和完善行政事业单位资产配置打下了基础；制定部门预算单位公用经费的使用管理办法，促进预算编制和管理更加科学规范。完善国有土地出让金的使用和管理，调整和完善了土地出让金的使用方向，加大对农村基础建设的投入。积极推行财政资金使用绩效评价试点工作，促使部门预算单位进一步增强绩效观念和责任意识，提高了资金使用的合法性、合理性、安全有效性。推进国库集中支付制度改革，完善授权支付程序，加大直接支付比重，降低了资金运作成本和风险。经市国库支付中心集中支付的资金总额为5.22亿元，其中财政直接支付3.97亿元，授权支付1.25亿元，直接支付的比重达76.1%。积极开展政府收支分类改革工作，各项配套制度逐步完善。使各类资金管理更加规范有序。加强住房公积金管理，加大宣传力度，提高归集率，积极提供职工购房贷款。加强政府采购管理，2007年实施采购预算15.07亿元，实际采购金额13.87亿元，节约资金1.2亿元，资金节约率7.96%，采购规模比上年增加2.08亿元，增长17.68%。加强产权交易管理，建设健康和谐产权交易市场。通过票据管理从源头把好非税收入“收支两条线”管理关，为财政增收节支作贡献。加快财政信息化建设步伐，完成全省首批地级市财政非税收入征管网络建设。通过各项改革，已初步建立了公共财政的基本框架。

（四）积极开展经常性的检查监督管理，充分发挥财政在维护我市经济健康运行中的职能作用。

认真学习贯彻执行人大常委会监督法，严格按照监督法的要求，加强预算管理工作。加强财政收入的监督，对应缴入财政的税收和非税收入，依法依规，严格监控，足额入库。加强对财政各项支出的监督管理，认真审核，办理部门预算单位项目资金拨付和非部门预算单位经费拨付。积极配合省的农村教育、防汛救灾复产、农村卫生、农村安居工程、农村饮水困难补助、省慈善救灾资金、省级社会保障基金等七种专项资金审计，落实整改措施。联合有关部门，对去年“7.15”省市救灾复产重建家园资金进行了专项检查，切实维护了灾区群众的切身利益。积极推进“实时在线财政预算监督系统”的建设。加强财政性投资工程预、决算审核工作。进一步建立健全治理商业贿赂长效机制。此外，做好会计从业资格管理工作，加大了全市会计师事务所、资产评估机构执业规范检查力度，注重诚信建设。做好第三届全国会计知识大赛韶关赛区工作。积极参与农村信用社改革，积极配合和参与地方中小金融机构退出市场工作，加强地方金融监管，防范化解金融风险。

二、2008年预算草案

从国内环境看，近年国内经济保持了平稳较快增长的态势，国民经济又好又快发展具有良好的基础和环境。从我市情况看，固定资产投资、产业园区和工业园区建设步伐加快；招商引资加大力度；县域经济发展呈现良好势头；重点税源企业、国有企业产业升级步伐加快，经济效益明显提高；房地产业产销较为旺盛；经济发展协调性有所增强。这些都为2008年我市经济实现平稳较快发展提供了有利条件。

但是，全市财政仍然面临许多减收增支因素。在收入方面，企业所得税“两法”合并、提高个人所得税和营业税起征点等在短期内造成财政收入较大幅度减收；矿石、燃料等生产资料价格持续上涨，将制约工业企业现有产能效应的完全发挥，特别是对我市重点税源企业韶钢、韶冶影响较大，将会导致增值税、企业所得税增幅有所回落；国家进一步加强对房地产的调控力度，对来源于房地产业的税收也会有一定的影响。在支出方面，按照科学发展、促进和谐的要求，须不断加大我市“五个建设”的投入力度，同时需进一步加大对涉及群众切身利益和关系社会稳定的投入，提高公共应急和防灾减灾能力，一批国家和省的重点建设项目启动须地方政府落实征地及配套资金；扩大义务教育免收学杂费的受益范围，建立覆盖全社会的公共医疗和社会保障体系，让经济发展成果惠及全体人民等须增加财政支出。因此，2008年财政收支矛盾仍将十分突出，抓好增收节支仍是财政工作的主要内容。

（一）2008年全市一般预算草案。

根据全国、全省财政工作会议精神及结合我市实际，编制2008年市级财政预算的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实科学发展观，按照党的十七大精神，继续解放思想，坚持改革创新，紧紧围绕市委市政府提出的“五个建设”的总目标，加快推进“四大战略”，做好“三篇文章”。坚持生财有道、聚财有方、用财有规的原则，依法强化税收收入和非税收入管理，实现应征尽收，不断壮大财政实力；进一步调整和优化支出结构，切实保障重点支出需要，集中财力办大事；加大节能减排、自主创新投入力度，扶持产业结构调整；着力扩大公共财政覆盖面，把更多财政资金投向“三农”、教育、卫生、社保、基础设施建设、生态和环境保护、防疫救灾等重点公共服务领域，建设和谐社会；继续完善公共财政体制，深化各项财税改革，进一步提高财政资金使用效益，促进我市经济社会各项事业的协调发展。

根据上述指导思想，我市2008年地方一般预算收入增长的安排主要考虑以下因素：

1.2008年我市国内生产总值计划增长13%；

2.受所得税并轨、提高个人所得税及营业税起征点等政策性减收因素及非税收入一次性入库因素的影响，将减收1.68亿元。

综合考虑以上因素，建议我市2008年地方一般预算收入按可比口径增长13%安排，与经济增长同步，地方一般预算收入按可比口径为32亿元。全市一般预算收入加上税收返还和各项补助款，减除各项上解款项后，全市可支配财力为43.8亿元,按照《预算法》的规定和“量入为出，收支平衡”的原则，2008年全市一般预算支出相应安排43.8亿元，按可比口径比2007年增长13%。

（二）2008年市级一般预算草案。

根据2008年市委、市政府确定的经济社会发展战略目标，编制2008年市级预算安排的原则和重点是：（1）坚持应征尽收，积极稳妥地组织财政收入；（2）坚持量入为出，收支平衡，略有结余；（3）坚持科学理财，规范预算管理；（4）坚持改善民生，逐步建设惠及全民的公共服务体系；（5）坚持绩效主导，提高财政资金使用效益；（6）支持科学发展，发挥财政资金对经济发展的引导和促进作用；（7）支持城乡统筹发展，加大“三农”投入；（8）支持科教兴国战略，深化教育改革，扶持科技创新；（9）支持社会保障水平提高，完善保障制度；（10）支持应急保障，提高公共应急和防灾减灾能力。

1.2008年市级财政收入预算。

根据上述指导思想和安排原则，2008年市级收入预算将建立在稳定增长的基础之上。因此，在预算2008年市级收入预算时，剔除了所得税并轨、提高个人所得税及营业税起征点等政策性减收因素及国税、非税收入一次性入库因素12850万元。按2008年财税政策口径，换算2007年市级一般预算收入完成数为139287万元，按增长10%安排2008年市级一般预算收入153300万元。

根据以上政策及因素，2008年市级财政总收入计划194945万元，其中：市本级一般预算收入153300万元，可比增长10%；县级上解收入10095万元，与上年持平；上级补助收入29305万元，与上年持平；上年结余2245万元。

2.2008年市级财政支出预算。

根据2008年预算收入情况，2008年相应可用于预算新增支出的财力为39220万元（含列收列支）。2008年市级支出预算重点突出，其中：教育、社会保障、科技、农业、文化等支出增长30%以上。全年财政支出预算具体情况如下：

（1）维持政权运转，建设服务型政府。行政事业单位基本支出74308万元，比2007年预算数增长16%。主要是落实中央工改政策及提高行政事业单位公用经费标准的增支。

（2）一般公共服务专项支出22288万元，比上年预算增加9692万元，可比增长53%。主要项目：一是部门预算单位专项工作经费合计增加1500万元，支持市直各单位充分发挥职能作用，促进我市各项事业的发展；二是政府办实事1500万元；三是重大活动经费1000万元；四是全民创业专项资金1000万元；五是县域经济发展激励奖1600万元；六是网络建设500万元；七是安监经费300万元（其中安全生产应急经费100万元）；八是农村党员电化教育中心平台经费100万元，《干部教育培训等条例》专项经费150万元；九是新增市区公共汽车营运补贴60万元。

（3）教育专项支出15316万元，比上年预算增加6100万元，增长66%，支持实施科教兴市战略，建设教育强市。主要项目：一是由于教育费附加收入增收，相应安排支出增长3100万元。其中安排新增建设高中学位配套资金2000万元，技工学校建设补助450万元，市直重点学校校园建设新增650万元；二是预留中央和省出台的教育增支政策配套资金，如城市免费义务教育、贫困学生奖学金、助学金等系列教育政策性增支3000万元。

（4）科技支出2690万元，比上年预算增加700万元，增长35%。主要是科技三项经费按一般预算支出1.5%安排，由于2008年一般预算支出增幅较大，因此相应增加支出，用于提高科技竞争力和自主创新能力，扶持民营科技项目。其中扶持中小企业发展资金500万元；扶持成长型企业上市300万元；全市科技研发经费290万元；科技馆运行经费40万元。

（5）文化体育与传媒1269万元，比上年预算增加561万元，增长79%。安排“望韶楼”建设资金780万元，比上年增加280万元；张九龄诞辰1330年纪念活动经费200万元；安排业余体校经费50万元。

（6）社会保障和就业支出6583万元，比上年预算增加2594万元，增长65%。新增项目主要包括：安排城镇居民医疗保险配套资金300万元；解决困难企业退休人员参加医疗保险补助资金145万元；提高企业离休干部抚恤费等补助180万元；安排再就业资金400万元；增加清理企业离休干部医疗欠费300万元；财政安排基本养老保险金补助1000万元。

（7）医疗卫生支出5517万元，比上年预算增加965万元，按可比口径增长45%。主要包括：粤北医院门诊大楼建设贴息300万元；中医药强市专项资金500万元；社区卫生建设资金120万元；创园创卫经费200万元；爱卫办除“四害”、改水改厕经费100万元。

（8）环境保护2500万元，比上年预算增加500万元，增长25%。主要是排污费收入增收相应增加安排支出。

（9）城乡社区事务23000万元，比上年预算增加7000万元，增长44%。主要是城市维护建设税增收，相应安排用于城乡社区建设维护支出。主要包括：各项规划1777万元；城建日常维护运作支出4000万元；继续支持创建全国卫生城市建设增加1000万元；廉租房建设补助200万元；偿还开行贷款本息7000万元。

（10）农林水及气象事务支出3505万元，比上年预算增加865万元，增长33%。主要包括：继续支持气象、防灾减灾项目700万元；增加生猪补贴100万元。

（11）工业商业金融等事务325万元，比上年预算增加5万元，增长2%。

（12）其他支出9000万元，按可比口径比上年预算增加2700万元，可比增长29%。主要包括：预备费按《预算法》规定应按1%-3%的标准计提增加2500万元，占支出的2%；还债准备金增加工行市政“搭桥”贷款利息1000万元。

（13）上解省级支出2266万元，比上年预算增加150万元，增长7%。主要是市级出口增长较快，出口退税超基数上解增加150万元。

（14）补助下级支出19988万元，按可比口径与上年预算持平。

（三）2008年市级政府性基金收支预算草案。

按照财政部《2008年政府预算收支科目》的规定，纳入市级政府性基金预算项目有8项，包括：养路费、文化事业建设费、社会保险基金收入、地方水利建设基金、土地有偿使用收入、政府住房基金、残疾人就业保障金及城镇公用事业附加。

按上述基金范围，2008年市级政府性基金收入162401万元，相应安排政府性基金支出162401万元，收支平衡。

三、认清形势,振奋精神,努力完成2008年预算任务

党的十七大站在新的历史起点和战略全局高度，对我国今后一个时期各方面工作做出战略部署，为今后一段时期的财政工作指明了方向，明确了任务，提出了要求，是我市财政工作的行动纲领。2008年，全市各级财政部门将认真学习贯彻党的十七大精神，按照市第十次党代会和市委十届四次全会的部署，全面落实科学发展观，善于总结财政工作规律，充分发挥财政职能作用，加大民生投入，保障落实“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”各项政策的资金需要，大力推进财税改革，进一步完善公共财政体系和财政宏观调控政策，不断开创财政工作新局面，为全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会做出新贡献。

（一）确保财政收入与经济增长同步，不断增强财政实力。2008年，我市财政仍然面临较多的减收增支因素，财政收支形势依然严峻。财政部门要进一步加强财政收支监管，建立健全公共财政收支管理体系，坚持勤俭办一切事业，确保圆满完成既定财政收入任务。一是进一步落实各项增收措施，继续坚持财税部门工作联席会议制度和局领导分片抓收入制度，认真落实各项财政增收措施，促进财政增收。二是切实加强预算执行分析工作，建立健全财税收入增长监控、分析、预测新机制，密切关注财政体制、政策的变化及其对财政收支的影响，加强对重点税源、重点企业的调查研究，及时掌握财政收入动态，为落实增收措施提供科学依据。三是加大非税收入的征管力度。四是继续完善市对区的财政体制，促进良性互动、协调发展。五是进一步完善激励型财政机制，促使市县收入保持均衡较快增长。

（二）充分发挥财政科学调控作用，促进经济又好又快发展。一是转变财政支持经济发展方式，综合利用国债、税收、贴息、担保等扶持手段，有目标、有重点地支持税源型支柱产业和重点产业，支持招商引资和所有制结构优化，培植壮大财税，拓宽收入领域，培育新的税收增长点，增强财政调控能力。二是通过多种形式引导支持企业技术创新，加快产业优化升级，推进国有企业战略性调整，突出支持高新技术产业发展，支持新兴制造业，支持培育三大产业集群，支持发展现代服务业。三是大力发展民营经济，支持全民创业。继续落实各项推进民营经济发展的财政政策，鼓励、支持、引导民营经济发展。四是继续加强广东省欠发达地区基础设施建设和经济发展专项转移支付资金管理，充分发挥资金引导作用，提高资金的使用绩效，促进地方经济发展。五是通过财政政策促进旅游业的发展，重点加大对景点的基础设施投入。六是继续贯彻落实鼓励、扩大外贸出口的各项扶持政策措施，促进外贸出口增长方式转变。七是继续加强地方金融监管，积极参与农村信用社改革试点和地方中小金融机构退出市场工作，积极防范和化解金融风险。

（三）调整优化财政支出结构，增强公共服务能力。要通过财政体制、转移支付、调整优化财政支出结构、调整收入分配和财政投资等手段，将财政资金和财政政策向农村倾斜，向困难群众倾斜，向社会事业发展的薄弱环节倾斜，不断缩小城乡之间、区域之间和社会阶层之间的公共服务水平差距，调节利益关系，化解社会矛盾，促进社会和谐。一是调整优化财政支出结构，突出公共性，集中财力确保市委、市政府重大战略决策和重点项目支出需要。二是确保政权运作。三是加大财政支农力度，确保财政用于农业总投入增长幅度高于财政经常性收入的幅度。继续扶持农村沼气建设、农村饮水安全、水库移民生产生活等。四是继续做好农民补贴网基础信息的收集整理工作，确保及时下拨种粮大户和农资综合直补资金，及时足额将补贴资金兑付到农户手中。五是加大创建国家卫生城市的投入，加强环境综合整治，努力为我市创建国家卫生城市提供财力保障。

（四）保障民生支出，促进和谐韶关建设。通过调整财政支出结构和发挥财政杠杆作用，引导和调控社会资源向制约经济社会协调发展的区域和领域倾斜配置，提高对教育、医疗、社保、就业、科技、文化等社会公共产品和公共服务的保障能力，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让人民群众共享改革发展成果。一是着力健全覆盖城乡居民的社会保障体系，协调社会利益关系。二是着力完善教育经费保障机制，解决群众“读书难”问题。进一步完善农村、城市义务教育经费保障机制，大力发展职业教育，加快发展普及高中阶段教育；建立健全普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系。三是着力构建城乡公共卫生医疗体系，解决群众“看病难”、“看病贵”问题。四是支持发展城镇经济适用房和廉租房，解决群众“住房难”问题。推进“农村安居工程”建设，支持欠发达地区廉租住房建设。五是抓紧实施农村饮用水安全工程，解决群众饮水安全问题。六是大力支持改造农村公路，解决群众“行路难”问题。七是大力支持环境保护和生态建设，促进人与自然和谐发展。

（五）继续深化财政改革，完善财政支出管理。加快推进各项公共财政改革，按照“重点突破、系统配套、相互支撑、整体领先”的原则，进一步健全完善公共财政预算编制、执行、监督和问效体系。一是深化部门预算改革，深化事业单位经费改革及各项配套改革，推进预算管理与资产管理、绩效评价相结合，不断规范预算编制、提高预算科学性、增加预算透明度。二是进一步推进国库集中支付改革。继续拓展范围，进一步完善工作程序，加强对县级的督促指导，推动改革向纵深发展。三是积极开展财政支出绩效评价工作，不断提高绩效评价工作质量和水平。四是加强“收支两条线” 管理，进一步把非税收入形成的可用财力统一纳入政府预算体系。五是加强行政事业资产管理，加强国有资产收益收缴管理，增加财政收入。六是加强财政监督检查，自觉接受人大、审计和社会舆论监督，保证财政专项资金使用的安全、有效。七是把治理商业贿赂和构建惩防体系结合起来，加大从源头上防治商业贿赂的力度，打造政府采购和产权交易“阳光工程”。八是进一步推进镇（乡）财政和村级财务管理方式改革，从2008年起进行镇（乡）财政和村级财务管理方式改革试点，探索镇村财务收支公开的内容和方式。九是进一步完善规范公务员收入分配制度，市级推行公务卡试点。十是加快“金财工程”建设步伐，推进我市财政支出管理电子平台建设。

各位代表：新的一年，我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七大和中央经济工作会议精神，按照市第十次党代会和市委十届四次全会的部署，在中共韶关市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，坚定信心，开拓奋进，圆满完成全年财政预算任务，为建设粤北经济强市、争当山区科学发展排头兵做出应有的贡献！