——2012年1月7日在韶关市第十三届人民代表大会第一次会议上

韶关市财政局局长 林 嘉

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告韶关市2011年预算执行情况和2012年预算草案，请予以审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2011年预算执行情况

2011年，我市财政工作以转变经济发展方式、加快转型升级为主线，紧紧围绕“坚持走生态文明发展道路，推动经济社会跨越发展，建设幸福美好韶关”的核心目标，坚持“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”和集中财力办大事的理财理念，着力保发展、促改革、惠民生、提绩效，有力促进了我市经济社会又好又快发展，财税收入平稳增长，支出进度明显加快，各项民生实事等重点支出得到较好保障，圆满完成了市十二届人大六次会议通过的财政预算，收支执行情况良好。

（一）预算收支完成情况

2011年，预计全市地方一般预算收入完成521543万元，比上年增长15%。预计全市一般预算支出完成1202855万元，比上年增长20%。

预计全市上划中央收入完成546235万元，比上年增长10%；预计全市上划省收入完成116938万元，比上年增长10%。上划中、省收入均完成全年考核任务。

全市财政总收入预计完成1308177万元，财政总支出1223728万元，滚存结余84449万元，净结余8335万元。全市一般预算实现收支平衡，略有结余。

2011年，预计市本级一般预算收入完成228000万元，比上年增长9.3%。预计市本级一般预算支出完成378409万元，比上年增长10%。市本级财政总收入预计完成516585万元，财政总支出预计完成469148万元，收支相抵，滚存结余47437万元，净结余3500万元，全年实现收支平衡，略有结余。

（二）预算执行的主要特点

一是财政收入增长平稳，县级带动作用明显。2011年，我市经济运行呈向好态势，1—11月份全市规模以上工业增加值增长16.7%，固定资产投资增长15.7%，社会消费品零售总额增长16.8%。在经济平稳运行的带动下，1—11月份全市一般预算收入累计增幅继续保持20%左右的平稳发展势头，增幅比上年同期提高3.8个百分点。各县（市、区）加快转变经济发展方式和结构调整取得良好的效果，经济增长势头良好，财税收入持续较快增长，对全市收入带动作用明显。1—11月份全市县级一般预算收入增长25.4%，高于全市平均水平6.1个百分点。

二是小税种收入保持较快速度增长，成为税收增长主要动力。2011年，在我市主体税种增长乏力的情况下，各项小税种收入保持较快的增长势头，1—11月份同比增长27.7%，是我市税收收入增长的主要动力。其中：城建税受政策性扩面影响，增长18%，拉高税收收入增幅2.3个百分点。土地增值税因为提高征收标准，增长91.1%，拉高税收收入增幅1.8个百分点。城镇土地使用税受税务部门加大征收清缴力度拉动，全市增长25.6%，拉高税收收入增幅1.4个百分点。资源税受矿产品价格上涨拉动，增长49.1%，拉高税收收入增幅1.4个百分点。耕地占用税随着芙蓉新区建设的加快推进，增幅达97.7%，拉高税收收入增幅1.5个百分点。

三是支出保持较快增长，重点支出得以落实。1—11月份，全市一般预算支出同比增长27%。主要支出项目中，社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、住房保障等民生类支出达到60.2亿元，增长38.2%，超过全市支出平均增长水平11.2个百分点，占全市财政支出总量的66.5%，占比比上年同期提高5.4个百分点。截止11月份，全市已累计拨付省十件民生实事资金16.7亿元，各项资金基本落实到位，主要用于向困难群众发放临时性价格补贴、扶贫脱困、农村基础设施建设和危房改造、推进基本公共教育服务均等化、完善城乡基层医疗卫生服务体系、做好社会保险和社会救助工作、加快城乡防灾减灾和环境工程建设、加强城乡文化设施建设、健全住房保障体系、改善农村生产生活条件等。

（三）影响预算执行的主要问题

2011年，我市财政收入增长呈现明显的前高后低态势，从1、2月份累计增幅分别为43.4%、29.4%下降至11月份的19.3%，增速在全省各地市排名靠后。主要制约因素：

一是增值税收入呈现出下滑趋势。受原燃材料价格上涨、企业增加库存、增值税转型等因素影响，进入三季度，我市增值税收入下滑趋势明显，9月、10月、11月累计增幅分别为6.9%、5.8%、3.9%。特别是进入11月份，我市主要行业增值税收入全面下降，其中钢铁行业增值税收入单月下降78%，电力行业下降21.6%，有色金属行业下降9%。

二是企业盈利水平下降影响所得税收入的增长。随着原燃材料价格上涨、用工成本上升、银行贷款利率提高、人民币升值，企业综合成本持续上升，效益有所下降，导致1—11月份全市企业所得税收入增幅低于上年同期14.8个百分点。企业效益的下降，加上国家从9月份起提高个人所得税起征点，直接影响了个人所得税收入的增长，1—11月份全市个人所得税收入仅增长0.2%，低于上年同期增幅35.8个百分点。

三是政策性减收因素的影响。随着国家宏观调控政策的出台，尤其是为了抑制房价过快增长势头，政府出台了相关措施，在一定程度上制约了房地产相关行业税收的增长。同时，受国家调高个人所得税起征点政策，以及第四季度工业节能减排因素的影响，进一步加大了我市财税增收的难度。

（四）预算执行的措施及成效

面对严峻的财政形势，为了更好的完成市十二届人大六次会议通过的财政预算，财政部门积极应对，采取了以下措施并取得了一定成效。

1．着力转型升级，促进经济持续健康发展。一是以转变经济发展方式为重点，落实韶关市产业转型升级工作方案，推进莞韶产业园、南雄精细化工园建设，大力支持先进制造业、现代服务业向高端产业发展，重点安排好国有企业改革专项资金、现代产业发展引导资金、国家铅锌及制品检测中心建设资金等共1亿元，引导主导产业向产业链高端延伸。贯彻落实省促进粤北山区跨越发展的指导意见，支持广东省装备制造业基地建设，扶持战略性新兴产业。二是以实施“双转移”战略为核心，加大财政扶持力度，安排园区建设资金1.86亿元，充分发挥省产业转移竞争性扶持资金的杠杆效应，推进现代产业体系建设，加快产业转移工业园区基础设施建设，积极破解企业融资难题，切实解决重点项目推进和园区建设中的土地指标、资金筹措、环境容量等问题。落实优惠政策，引导企业入园。加大产学研和科技投入，支持企业自主创新，促进园区经济加快发展。通过增值税转型政策，支持企业技改资金达2.6亿元。三是以打造粤北区域中心城市为目标，安排城市建设资金2.8亿元，进一步创新投融资模式，大力支持城市基础设施建设，多渠道筹资扶持芙蓉新区开发，引进恒大地产等企业进驻新区，进一步拉大城市框架，增强城市吸引力。四是以扩大内需战略为落脚点，积极争取中央和省扩大内需项目资金3.3亿元，加快项目建设进程。运用省市价格调节基金统筹城乡发展，贯彻落实“家电下乡”、“摩托车下乡”、“家电以旧换新”等优惠政策措施，及时审核拨付各项补贴资金4637万元，适时制定调整收入分配政策，增加社会成员收入，推进结构调整，促进消费。五是充分发挥财政资金作用，安排资金700多万元，促进外贸出口和吸收外资，大力推进口岸建设与粤北国际物流中心建设，促进外经贸调整扩大出口、转型升级、开拓新兴市场等。落实各项招商引资优惠政策措施，营造良好投资环境，增强吸引外资能力，提高外商投资积极性，促进招商引资工作质量的提高。

2．着力生财聚财，确保财政收入持续稳定增长。一是支持扩大固定资产投资项目建设，加快重点项目建设步伐，尤其是教育、城乡水利、公路交通、防灾减灾工程等基础设施建设，拉动经济有效增长，培植新的税收增长点。二是着力抓好重点税源企业跟踪服务，掌握企业的生产经营情况，帮助解决企业困难和问题，促进生产发展，培育税源，确保财政稳定增收。贯彻落实市政府制定的《关于加快总部经济发展的意见》，为我市经济持续稳定发展提供保障。三是大力支持以旅游业为龙头的第三产业发展。拨付资金2300多万元，支持举办2011广东国际旅游文化节韶关主会场活动；安排旅游发展专项资金1900万元，争取大南华、大南岭专项资金各1000万元，着力实施以大丹霞、大南华、大南岭为龙头的旅游开发，打造4A级景区，建设绿道工程，提升旅游文化品位，打造特色旅游品牌，促进旅游产业加快发展；落实有关政策，促进全市房地产业、商旅服务业的繁荣，有效促进我市第三产业的发展。四是进一步完善财政增收激励机制，进一步调动县（市、区）抓收入的积极性和主动性，有效促进县域财政加快发展，2011年县域财政一般预算收入预计增长20 %左右。五是切实加强收入征管。认真落实财税联席会议精神，多措并举组织收入。进一步加强全市财政系统信息化建设，完善考核机制和绩效评价制度，深化“收支两条线”管理，加强政府资产、资源性收益管理，不断提高征管效率和水平，增强政府财政调控能力。

3．着力保障民生，推进基本公共服务均等化进程。优化支出结构，加快社会事业发展，严格控制一般性支出，集中财力办大事，在不断提高民生支出占公共财政支出比重的基础上，坚持把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，稳步推进我市《关于推进基本公共服务均等化的实施意见》的各项目标任务。一是进一步加大对各县（市、区）的财政支持力度，建立健全基本财力保障机制，2011年对县（市、区）的各项转移支付和配套补助资金达6亿多元，促进了区域经济社会事业协调发展。二是继续加大教育投入，全市教育支出22.01亿元，同比增长18%，推进教育创强工作，重点支持农村中小学改善办学条件，支持韶关市中等职业技术学校建设，加大对学前教育的投入，促进教育事业均衡发展。落实和完善城乡义务教育经费保障机制，做好义务教育阶段免收学杂费工作，落实贫困家庭子女义务教育阶段学生生活费补助制度，推进公共教育均等化的实施。三是加大社会保障资金投入，完善社会保障体系建设。全市社保支出16.79亿元，增长35%，大力支持建立基本生活保障、失业保险和城镇居民最低生活保障等为主的社会保障体系。稳步推进社会保障体系的“提标扩面”，稳步推进农村养老保险扩大覆盖面，年满60周岁农民可按月领取55元基础养老金；继续提高农村合作医疗报销比例，不断深化医药卫生体制改革工作，农村合作医疗人均补助标准由上年的120元提高到200元；积极开展节日送温暖活动等，改善城乡困难群众生活。四是加大对生态文明建设支持力度。深入实施可持续发展战略，牢固树立绿色、低碳发展理念，加强资源节约和生态环境保护，大力推进资源节约型、环境友好型社会建设，提高生态文明建设水平。投入1.4亿元用于节能环保，投入3300多万元支持创建全国文明城市活动。五是加大“三农”扶持力度，力促农业增效和农民增收。全市农林水支出13.78亿元，同比增长34.2%。落实《关于加快韶关水利改革发展的意见》，财政新增财力有针对性的向水利、农业、农村等倾斜，落实各项政策性农业、渔业保险等补助，大力支持现代农业生产和农业综合开发，拨付种粮直补、综合直补资金2.04亿元。落实成品油价格补贴资金7461万元，推进社会主义新农村建设，支持农村沼气、村村通工程、山塘水库加固除险工程建设等，改善农村生产、生活环境，拓宽农民增收渠道。有效扶持农业企业、农民专业合作社发展壮大。大力推进扶贫开发“双到”工作，拨付专项资金3200万元，设立韶关市扶贫开发“双到”贫困户发展生产专项小额贷款担保基金，促进了我市扶贫开发“双到”工作的顺利开展。六是多渠道筹集资金2.6亿元，较好地落实了韶南大道改造、自然村公路硬化、更新公交车等政府承诺为民办实事工作。多渠道筹集曲仁棚户区保障性住房建设资金，加快棚户区建设进程。

二、2012年预算草案

（一）2012年全市一般预算草案

2012年，国际国内环境依然错综复杂。从国际看，世界经济下行风险明显加大，复苏的长期性、艰巨性和复杂性更加凸显。从国内看，影响经济运行的不利因素仍然较多，经济增长下行压力和物价上涨压力并存。受国内外宏观经济影响，预计我市经济总体上呈现增长速度平缓回落的态势，促进我市经济快速增长的任务仍然十分艰巨。

经济决定财政，从财政形势分析，收入方面，经济增长增速放缓，国家进一步出台减轻企业和居民负担的结构性减税政策，如提高增值税和营业税起征点等，财政收入将难以实现较高幅度增长。支出方面，落实各项保障和改善民生政策，加大对“三农”、教育、社会保障和就业、医疗卫生、科技、节能减排、生态环境保护等经济社会发展薄弱环节的投入，加大政府公共投资力度，提高城市和产业的集聚度，促进我市经济结构调整，支持企业特别是中小企业、民营企业发展，以及政府性债务进入还本付息高峰期，等等，都需要财政加大支出力度。

因此，2012年将是财政十分困难的一年，全市财政收入增幅将难以实现快速增长，同时支出压力进一步加大，财政收支紧张的矛盾将非常突出，树立过紧日子的思想，抓好增收节支，努力培育经济增长点，调整优化支出结构，提高财政资金使用效益仍是财政工作的主要内容。

根据对2012年财政经济形势的分析，编制2012年我市财政预算的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，认真贯彻落实中央和省的战略部署，紧紧围绕市委、市政府确定的努力实现经济社会跨越发展，建设幸福美好韶关的总体目标，积极实施“绿色发展、工业强市、文化名城、人才优先、城乡统筹”五大战略；坚持“生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效”和集中财力办大事的理财方针，加快财政工作转型，建设法治财政、民生财政、绿色财政、绩效财政、阳光财政；坚持从经济到财政，充分发挥财政调控职能作用，支持加快转型升级，促进经济又好又快发展；坚持公平优先，充分发挥财政调节收入分配的作用，促进形成合理有序的收入分配格局；坚持解放思想，通过深化改革创新，建立有利于科学发展的财税体制机制；坚持把保障和改善民生作为财政各项工作的出发点和落脚点，推进基本公共服务均等化，加快社会事业发展；坚持预算收支平衡，依法强化收入管理，不断调整和优化财政支出结构，为推动经济社会跨越发展，建设幸福美好韶关提供财力保障。

综合以上分析，同时考虑2012年全市GDP预计增长12 %以上、固定资产投资预计增长14-15%的实际，全市地方一般预算收入预计增长10%以上。

（二）2012年市本级一般预算草案

1．2012年市本级财政收入安排。

根据今年预算安排的指导思想以及对今年经济形势的分析判断，按2012年财税政策可比口径，安排市本级一般预算收入250300万元，增长13%。一般预算收入加上上级补助收入49218万元，县级上解收入5879万元，调入资金1000万元，上年结余3200万元，2012年市本级财政总收入计划安排309597万元。

2．2012年市本级财政支出安排。

根据中央经济工作会议以及省、市有关会议精神，2012年财政安排支出将更加关注振兴韶关工业，尤其是对主导产业、园区工业的培育和扶持；更加突出促进经济发展方式转变；更加注重完善基本公共服务、着力保障和改善民生、保持社会和谐稳定。市本级财政将进一步加大力度落实各项节支措施，通过调整优化支出结构，将节约的资金集中用于保障经济平稳较快发展及中央、和省、市各项重大决策的支出。根据2012年预算收入计划，2012年本级财政支出安排308597万元，比2011年预算数增长13%。其中：安排行政事业单位基本支出120097万元；各项专项资金165707万元（含非税列收列支）；上解省级支出4348万元（主要是支援新疆西藏专项上解及其他上解支出）；补助下级支出18445万元。

各项专项资金的主要支出项目如下：

（1）加快推进经济结构调整，确保经济平稳较快增长。着力加强企业的自主创新、技术改造和产业升级能力；着力加强对民营企业和中小企业的扶持力度，尤其加快对民营经济的政策扶持；着力发挥财政资金和政策的引导作用，通过政策性担保公司，撬动银行资金解决中小企业融资难的问题。其中在继续安排省市共建先进制造业基地建设、全民创业、中小企业发展、现代产业发展引导资金等四个1000万元项目的基础上，安排科技创新资金1200万元，共5200万元。

（2）推进发展现代农业，继续加大“三农”投入。农林水共安排专项资金9963万元，比上年增加1030万元，增长12%。其中安排实施扶贫开发“规划到户、责任到人”专项资金2000万元、农村基层组织运转保障经费配套1055万元、名镇名村示范村建设配套资金800万元、能繁母猪饲养补贴配套资金400万元、村级公益事业建设一事一议财政奖补配套资金430万元、水利防灾减灾专项资金1500万元、气象专项资金300万元、农房保险资金65万元。

（3）教育安排19370万元，增长19 %，主要项目：城镇和农村免费义务教育1800万元、中职助学金1000万元、中职困难学生和涉农专业学生免学费870万元、技校困难学生助学金800万元、韶关学院贴息600万元、偿还教育负债3610万元、学校工程建设及工程欠款4590万元、支持教育创强补助资金1700万元、省市共建技工教育基地1000万元，支持市特殊教育、学前教育和学校改造及设备购置项目等，进一步优化教育资源配置，提高办学质量。

（4）社会保障和就业安排9687万元，增长8%，主要项目：安排扩大新型城镇、农村养老保险覆盖面等社保增支3000万元、提高行政企事业单位离休干部待遇1600万元、促进就业和再就业专项资金350万元、处理国企改革遗留问题专项资金500万元、城市居民最低生活保障配套资金1398万元、农村低保850万元、继续改造和完善乡镇敬老院建设资金及市福利院设备购置共340万元。

（5）医疗卫生安排10277万元，增长17%，主要项目：预留医疗卫生综合改革新增因素资金1500万元，继续落实和提高公共卫生服务均等化市级配套1341万元、解决困难企业退休人员参加职工基本医疗保险补助1220万元、企业军转干部生活费医疗费补助1000万元、新农合引导经费1600万元、粤北医院科技大楼贴息300 万元、城市居民医疗保险500万元、农村改厕配套资金120万元。

（6）继续安排生态文明资金2000万元，环境治理资金1958万元，加强生态保护和建设。

（7）加大对交通、公路等城市基础设施投入，安排公路养护资金950万元、城市维护建设资金等支出19270万元。

（8）加大文化体育事业投入，完善公共文化服务体系。主要项目：“创文”场馆建设2000万元、公共文化服务体系建设专项资金1000万元。

（9）加大对维稳、公共安全的投入。主要项目：信访维稳专项经费500万元、食品安全专项经费300万元、武警和消防投入1500万元，目的是提高应急和公共服务的能力。

（10）安排还债准备金8000万元，比上年增加3000万元。主要用于归还市本级政府债务。

2012年市本级财政收入合计309597万元，财政支出合计308597万元，收支对比后结余1000万元。

（三）2012年市本级政府性基金收支预算草案

按照财政部《2012年政府预算收支科目》的规定，纳入市本级政府性基金预算项目包括：散装水泥专项资金、新型墙体材料专项基金、文化事业建设费、育林基金、地方水利建设基金、残疾人就业保障金、政府住房基金、城市公用事业附加、国有土地使用权出让金、城市基础设施配套费、彩票公益金、社会保险基金。按上述基金范围，2012年市本级政府性基金收入410263万元，较上年收入增加122273万元，增长42.46%，增长主要来自：社会保险基金收入为347963万元，较上年增加101973万元，增长41.45%；国有土地使用权出让金收入50000万元，较上年增加20000万元，增长150%。

政府性基金预算安排按照专款专用、量入为出的原则，市本级相应安排政府性基金支出390849万元（其中：部分基金已列入部门综合预算项目之中），较上年支出增加100229万元，增长34.49%，其中主要包括：社会保险基金支出328249万元，增长32.19%，国有土地使用权出让金支出增长150%。

三、齐心协力，真抓实干，努力完成全年财政预算任务

2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，在经济发展环境更加复杂、财政支出结构调整难度加大的背景下，深化财政各项改革，完成预算收支任务，对于转变经济发展方式、实现经济社会又好又快发展、建设幸福美好韶关意义重大。当前，我市经济运行总体向好，但财税政策性减收因素增多，收入增速放缓的可能性增加，预计明年财政收支矛盾仍然突出。因此，要切实增强忧患意识，加强部门联动，抓住工作重点，采取有效措施，使财政工作在全市经济社会发展中发挥更加积极灵活的作用。为确保全年财政预算任务的完成，2012年的财政工作要着重做到“四个主动、四个促进”。

（一）主动强化增收节支，促进财政健康平稳运行。积极实施“工业立市、工业强市”战略，综合运用国债、税收、财政贴息等政策手段，重点培植税源型企业，加快工业经济发展，为财税增收提供后续动力。充分发挥财政资金杠杆作用，积极争取省财政的政策和资金支持，加快重点区域和重点园区建设，促进莞韶产业园装备制造、南雄精细化工等特色产业集聚发展。积极引导企业入园，着力培育地方税收超千万元企业。大力支持县（市、区）园区基础设施建设，发展特色工业。创新投融资机制，积极支持解决中小企业融资难问题。积极支持产业链招商及重点产业招商，发展总部经济。努力扩大投资规模，推动重点项目加快建设。加快推进基础设施和中心城市建设步伐。进一步做好土地和矿产两篇文章，以及进一步引导社会资金，整合公共资源，推动政府资源市场化运作，有效增加政府收益。加强非税收入监控和管理，努力挖掘财税收入新的增长点。建立健全多部门联动机制，全方位采集企业、行业、产业信息，提高财税收入分析、预测、监控能力和财税征管科学化水平。加强对重点税源、重点企业的服务与调研，及时掌握影响财税收入因素，有针对性地采取措施促进增收。优化财政支出结构，提高预算约束刚性，努力确保重点支出需要。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，继续落实厉行节约措施，节约财力用于保障民生。继续实施市直单位行政经费节约考核办法，完善争取上级资金、政策激励机制，以制度机制引导观念转变，鼓励市直部门主动开源节流。

（二）主动支持转型升级，促进经济发展方式转变。继续安排现代产业发展引导专项资金，支持战略性新兴产业发展，支持传统优势产业改造，引导民间资本加大投入，努力构建以传统优势产业为主体、高新技术产业为先导、先进制造业为骨干的新型工业体系，推动传统产业特色化，新兴产业高端化，中小企业集群化。重点支持广东省先进制造业基地建设，促进钢铁、有色金属、机械制造三大优势传统产业“双提升”，支持发展新材料、新能源、电子信息、生物医药、精细化工等高新技术产业，着力培育主导产业突出、同类行业集聚、配套企业完善的产业集群。完善鼓励自主创新政策机制，建立健全多元化科技投入体系，拓宽企业创新融资渠道，推动经济发展从要素驱动向创新驱动转变。落实强农惠农政策，促进农业结构调整，加快现代农业产业体系建设。认真落实人才优先战略和人才规划纲要，支持创新人才高地建设。加强产业转移竞争性扶持资金绩效管理，大力支持产业转移园区建设和劳动力培训，巩固和提升“双转移”工作质量。继续支持加强节能减排和发展循环经济，探索建立政府绿色采购制度，鼓励企业从事绿色生产。注重扩大内需，培育消费增长点，促进消费结构升级，积极拓展新兴服务消费，落实“农村消费升级行动计划”，以及家电下乡和农机购置补贴等政策，拓展农村消费市场，增强消费对经济增长的贡献。落实促进外贸扩大出口、转型升级和扩大内需的财政政策，促进贸易平衡发展。支持旅游重大项目和旅游产业园建设，完善旅游基础设施，构建“大旅游”发展格局，积极促进现代服务业产业化发展。

（三）主动保障改善民生，促进基本公共服务均等化。建立健全公共财政体系，优化财政支出结构，确保财政资金向以改善民生为重点的社会建设领域倾斜，确保各级财政新增财力的70%以上用于民生领域。在提高民生支出占公共财政支出比重的基础上，进一步提高民生支出绩效，加强对县（市、区）基本财力保障资金使用的监督管理，建立健全县（市、区）基本公共服务均等化考核指标体系。充分发挥财税杠杆调节国民收入分配的功能，切实加大教育、医疗、社保、就业、住房、文化等方面的投入，进一步提高基本公共服务均等化水平。加大资金保障力度，加快推进保障性住房建设、棚户区改造和农村危房改造。落实财政补助政策，提高新型农村合作医疗保险和城镇居民基本医疗保险保障水平，努力完成在2012年实现新型农村社会养老保险全覆盖的目标任务。完善低保补助资金分配办法，建立健全城乡低保标准与物价变动相挂钩的联动机制，研究做好农村低保制度与扶贫开发制度的衔接工作。加大农业综合开发力度，加强农村基础设施建设，支持构建生态农业体系。继续安排扶贫开发专项资金，积极推进扶贫开发“双到”工作。支持发展城市公共交通，为市民出行创造良好条件。拓宽资金来源渠道，努力确保政府为民办实事及时兑现。

（四）主动加强改革创新，促进科学理财水平提升。进一步深化财政管理改革，形成有利于科学发展和加快转变经济发展方式的体制机制。完善预算编制基础工作，提高预算编制科学化、精细化水平。强化部门预算刚性，在年度预算执行过程中，原则上不再追加市直部门一般性项目支出。完善财政支出绩效评价机制，市直部门申报项目支出，必须填报经量化的项目绩效目标。探索引入第三方评价财政资金使用绩效改革试点，完善财政支出绩效社会评价体系。加强结余资金管理以及国库资金安全管理，建立健全各个环节的风险防控机制。不断提高财政资金直接支付比例。积极稳妥地推进财政预决算和“三公”经费信息公开制度。加强政府投资项目管理，提高政府投资的经济效益和社会效益。进一步完善行政事业单位国有资产管理，理顺资产管理与资产运营职能，努力提高国有资产运行绩效。

各位代表！我们坚信，在市委、市政府的坚强领导下，我们将认真贯彻落实科学发展观，迎难而上，积极应对，分析新形势，迎接新挑战，把握新机遇，开创新局面，圆满完成今年的预算任务，为推动我市经济社会跨越发展、建设幸福美好韶关做出新的更大贡献！

附件：

《韶关市2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告》名词解释

1.法治财政：就是坚持以法律制度为基础，以规范运作为要求，以公平正义为准则，全面规范财政行政行为，加快依法行政、依法理财的制度建设，努力构建体系完备、结构严谨、相互协调、运行有效的依法行政和依法理财制度体系，将政府收支活动的各个环节纳入法制轨道。

2.民生财政：就是把保障和改善民生作为财政各项工作的根本出发点和落脚点，将民生优先、民生为重的理念贯彻财政资金的分配、使用和管理全过程，通过加大对民生领域的投入力度，加强对民生资金使用情况的监督检查，建立健全财政保障和改善民生的长效机制，真正实现公共财政“取之于民、用之于民”。

3.绿色财政：这是一个包含环保、集约、节约、宜居、低碳、可持续等丰富内涵的新型理财理念。具体来讲，就是要紧紧围绕实施绿色发展战略，加大财政对转变经济发展方式特别是节能减排、生态保护、循环经济、低碳发展等领域的投入力度，继续探索完善生态激励型财政机制，推动资源节约型、环境友好型社会建设。

4.绩效财政：就是始终把提高绩效作为财政管理的根本方向和依归，正确认识和处理财政分配中公平与效率的关系，牢固树立财政二次分配也要讲求绩效、促进公平也能以更具效率的方式进行的思想。积极探索在财政分配领域引入竞争性原则和激励机制，以竞争激发责任、择优配置，不断提高财政支出绩效，最大限度地实现公共利益。

5.阳光财政：就是按照建设社会主义民主政治和公共财政的要求，通过构建公开、透明、民主的政府理财机制，让理财行为在阳光下运作，将社会和公众的监督渗透到财政资金运行的全过程，达到监督的经常性、有效性，实现政府理财活动的科学化、民主化、法治化。

6.基本财力保障：2010年财政部在维持原有的“三奖一补”（指对财政困难县政府增加税收收入和省市级政府增加对财政困难县财力性转移支付给予奖励；对县乡政府精简机构和人员给予奖励；对产粮大县给予奖励；对以前缓解县乡财政困难工作做得好的地区给予补助）等缓解基层困难政策不变的基础上，出台建立县级基本财力保障机制的意见，其核心是以实现“保工资、保运转、保民生”为政策目标，保障基层政府实施公共管理、提供基本公共服务以及落实党中央、国务院各项民生政策的基本财力需求。保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出等。